PL EN


Preferencje help
Widoczny [Schowaj] Abstrakt
Liczba wyników
Czasopismo
2005 | nr 5 | 691--705
Tytuł artykułu

Zastosowanie logitowego modelu upadłości przedsiębiorstw

Autorzy
Warianty tytułu
Języki publikacji
PL
Abstrakty
W Polsce dopiero od niedawna prowadzi się badania nad wykorzystaniem metod statystycznych do prognozowania zagrożenia bankructwem lub przetrwania. Problematyka bankructwa oraz możliwych do zastosowania metod statystycznych rodzi wiele pytań metodologicznych. Niniejszy artykuł ma na celu odpowiedzenie na niektóre z nich. Przedstawione wnioski dotyczą zasadniczo prognozowania upadłości kontrahentów przedsiębiorstwa, jednakże mogą być przydatne także do budowy bankowych systemów punktowych (scoringowych).
Czasopismo
Rocznik
Numer
Strony
691--705
Opis fizyczny
Twórcy
Bibliografia
  • Aczel A., Statystyka w zarządzaniu, WN PWN, Warszawa 2000.
  • Afifi A., Clark V., Computer-Aided Muhivariate Analysis, Chapman and Hall, London 1996.
  • Altman E., Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy, "Journal of Finance" 1968, nr 4.
  • Altman E., Haldeman R., Naryanan P., Zeta, Analysis. A New Model to Identify Bankruptcy Risk of Corporations, "Journal of Banking and Finance" 1977, nr 1.
  • Chen K., Shimerda Th., An Empirical Analysis of Useful Financial Ratios, "Financial Management , wiosna 1981.
  • Dobosz M., Statystyczna analiza wyników badań, Akademicka Oficyna Wydawnicza ELIT, Warszawa 2001.
  • Gombola M., Haskins M., Ketz E., Williams D., Cash Flow in Bankruptcy Prediction, "Financial Management", zima 1987.
  • Grice J., Dugan M., The Limitations of Bankruptcy Prediction Models: Some Cautions for the Researcher, "Review of Quantitative Finance and Accounting", wrzesień 2001.
  • Gruszczyński M., Scoring logitowy w praktyce bankowej a zagadnienie koincydencji, "Bank i Kredyt" 1999, nr 5.
  • Gruszczyński M.., Modele i prognozy zmiennych jakościowych w finansach i bankowości, "Monografie i Opracowania", SGH, Warszawa 2001.
  • Gujarati D., Basic Econometrics, Mc-Graw Hill, New York 1988.
  • Hadasik D., Upadłość przedsiębiorstw w Polsce i metody jej prognozowania, "Zeszyty Naukowe Akademii Ekonomicznej w Poznaniu seria II" 1998, nr 153.
  • Hołda A, Prognozowanie bankructwa jednostki w warunkach gospodarki polskiej z wykorzystaniem funkcji dyskryminacyjnej ZH, "Rachunkowość" 2001, nr 5.
  • Janc A., Kraska M., Credit-scoring. Nowoczesna metoda oceny zdolności kredytowej, Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 2001.
  • Jolliffe I., Principal Component Analysis, Springer, New York 2002.
  • Jones F., Current Techniques in Bankruptcy Prediction, "Journal of Accounting Literature" 1987, nr 6.
  • Kahya E., Prediction of Business Failure: A Funds Flow Approach, "Managerial Finance" 1997, nr 3.
  • Kleinbaum D., Logistic Regression, Springer, New York 1992.
  • Kleinbaum D., Kupper L., Muller K,, Nizam A., Applied Regression Analysis and Other Multivariable Methods, Duxbury Press, Pacific Grove 1998.
  • Maddala G., A Perspective on the Use of Limited-dependent and Qualitative Variables Models in Accounting Research, "Accounting Review" 1991, nr 4.
  • Mączyńska E. Globalizacja ryzyka a systemy wczesnego ostrzegania przed upadłością przedsiębiorstwa, "Zeszyty Nakowe" nr 49, AE w Poznaniu, Poznań 2004.
  • Mossman Ch., Bell G., Swartz M., Turtle H., An Empirical Comparison of Bankruptcy Models, "Financial Review", maj 1998.
  • Ohlson J., Financial Ratios and the Probabilistic Prediction of Bankruptcy, "Journal of Accounting Research" 1980, nr 1.
  • Platt H., Platt M., Predicting Corporate Financial Distress: Reflections on Choice-based Sample Bias, "Journal of Economics and Finance" 2002, nr 2.
  • Prawo upadłościowe, tekst jednolity, Dz.U. 1991, nr 118, póz. 512, z późn. zm.
  • Sharma D., The Role of Cash Flow Information in Predicting Corporate Failure: the State of the Literature, "Managerial Finance" 2001, nr 4.
  • Stanisz A, Przystępny kurs statystyki, tom II, StatSoft, Kraków 2000.
  • Statystyczne metody analizy danych, red. W. Ostasiewicz, Wydawnictwo Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, Wrocław 1999.
  • Ustawa o rachunkowości z 29 września 1994 r., Dz.U. 1994, nr 121, póz. 591, z późn. zm.
  • Wędzki D., Problem wykorzystania analizy wskaźnikowej do przewidywania upadłości polskich przedsiębiorstw - studium przypadków, "Bank i Kredyt" 2000, nr 5.
  • Wędzki D., Bankruptcy Logit Model for Polish Economic Conditions, "Argumenta Oeconomica Cracoviensia" 2004 (w druku).
  • Zarzecki D., Analiza dyskryminacyjna jako metoda oceny zagrożenia bankructwem, Konferencja w Międzyzdrojach pt. "Zarządzanie finansami - mierzenie wyników i wycena przedsiębiorstw", tom I, Uniwersytet Szczeciński, Szczecin 2003.
  • Zmijewski M, Methodological Issues Related to the Estimation of Financial Distress Prediction Models, "Journal of Accounting Research" 1984, suplement.
Typ dokumentu
Bibliografia
Identyfikatory
Identyfikator YADDA
bwmeta1.element.ekon-element-000000125945

Zgłoszenie zostało wysłane

Zgłoszenie zostało wysłane

Musisz być zalogowany aby pisać komentarze.
JavaScript jest wyłączony w Twojej przeglądarce internetowej. Włącz go, a następnie odśwież stronę, aby móc w pełni z niej korzystać.