Waloryzacja emerytur kapitałowych

• Autorzy: Mariusz Skałba

Warianty tytułu

Valorization of Capital Pensions

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Autor przedstawił kilka modeli wypłat emerytur dożywotnich. Głównym celem było pokazanie, że chociaż wszystkie metody są aktuarialnie równoważne, czyli ufundowane na tej samej składce jednorazowej, to jednak różnią się istotnie za względu na dodatkowe kryteria. Podstawowym kryterium było: czy strumień wypłat jest waloryzowany co najmniej o stopę inflacji? Kolejnym ważnym było nowe kryterium salda rezerw, które można sformułować następująca: wartość aktuarialna rezerw netto na moment przejścia na emeryturę nie jest zbyt duża.

EN

The author presented several payment models of life pensions. The main aim of the paper was to point out that although all the methods are actuarial balanced, nevertheless they differ from each other because of additional criteria. (AŁ)

Słowa kluczowe

PL

Emerytury; Kapitałowy fundusz emerytalny

EN

Pensions; Capital pension funds

• Czasopismo: Roczniki Kolegium Analiz Ekonomicznych / Szkoła Główna Handlowa
• Rocznik: 2000
• Numer: z. 8
• Strony: 140--145

Twórcy

autor

Mariusz Skałba

Bibliografia

• Gerber H. U.: Life insurance mathematics. Springer-Verlag, Berlin, Heidelberg, New York 1995.
• Jordan C. W., Jr.: Society of Actuaries' textbook on life contingencies. The Society of Actuaries, Chicago, Illinois 1991.
• Skałba M.: Ubezpieczenia na życie. Wydawnictwa Naukowo-Techniczne, Warszawa 1999.