Ocena funduszy emerytalnych po nowelizacji ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych w Polsce

• Autorzy: Krzysztof Jonas

Warianty tytułu

An Assessment of Pension Funds Following the Amendment of the Law on the Organisation and Operation of Pension Funds in Poland

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Przedstawiono ocenę funkcjonowania funduszy emerytalnych w latach 1999-2003 za pomocą średniej stopy zwrotu i średniej ważonej stopy zwrotu. Omówiono zmiany jakie wprowadziła nowelizacja ustawy uchwalonej w sierpniu 2003 r. a obowiązującej od 2004 r.

EN

Pension funds have existed on the Polish market since 1999. During the first five years of their operation, shortcomings in the legal regulations were revealed. The amendment of the Law on the Organisation and Operation of Pension Funds aimed to streamline the market as a whole and to stimulate competition among market participants. Among the many changes, of particular importance are the new rules for calculating the average weighted rate of return and the introduction of a new instrument in the form of the premium account. In this article, the author discusses how these mechanisms function.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Fundusze emerytalne; Fundusze otwarte; Średnia stopa zwrotu

EN

Pension funds; Open-ended investment companies; Average rate of return

• Czasopismo: Zeszyty Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Krakowie
• Rocznik: 2007
• Numer: nr 750
• Strony: 141--150

Twórcy

autor

Krzysztof Jonas

Bibliografia

• Biuletyn Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych nr 9, 2003.
• EL,Zmiany mogą być groźne, „Rzeczpospolita” 2002, 15 października.
• Jonas K., Niektóre mechanizmy zabezpieczające aktywa w Otwartych Funduszach Emerytalnych, Zeszyty Naukowe AE w Krakowie, Kraków 2002, nr 591.
• Jonas K., Wartość jednostki rozrachunkowej jako wyraz efektywności inwestowania Otwartych Funduszy Emerytalnych w Polsce, Zeszyty Naukowe AE w Krakowie, Kraków 2002, nr 565.
• Karpiński S., Pobudzić konkurencję, „Rzeczpospolita” 2002, 15 października.
• Mech C., Pelc R, Jak dbać o interesy członków OFE, „Rzeczpospolita” 2002, 17 września.
• Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 12 maja 1998 r. w sprawie szczegółowych zasad ustalania stopy zwrotu i średniej ważonej stopy zwrotu, Dz.U. nr 63, poz. 404.
• Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 31 maja 1999 r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, Dz.U. nr 53, poz. 559 z późn. zm.
• Ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych Dz.U. nr 139, poz. 934 z późn. zm.
• Ustawa z dnia 27 sierpnia 2003 r. o zmianie ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U. nr 170, poz. 1651.