Rezerwa IBNR w ubezpieczeniach majątkowych - praktyczne metody jej szacowania

• Autorzy: Agnieszka Pobłocka

Warianty tytułu

IBNR Reserve in Non-Life Insurance. Practical Methods of its Estimation

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Rezerwa IBNR to najważniejsza z rezerw ubezpieczeń majątkowych. W Polsce do tej pory była ona szacowana głównie metodami deterministycznymi, jednakże ze względu na nowelizację europejskich wymogów wypłacalności zakładów ubezpieczeń będzie obowiązkowo, od 1.11.2012 r., estymowana metodami stochastycznymi. W artykule scharakteryzowano rezerwę IBNR oraz przedstawiono wybrane metody jej szacowania ze szczególnym uwzględnieniem modeli stochastycznych. Autorka zastanawia się także, które metody należy wykorzystać w praktyce? (abstrakt oryginalny)

EN

IBNR reserve is the most important reserve in non-life insurance. So far it has been estimated in Poland using mainly deterministic methods. However, it will change in near future, when Solvency II will become obligatory. This article presents characteristic IBNR reserve and some statistic (deterministic and stochastic) methods for its estimation. The author thinks which methods should be chosen in insurance practice. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ubezpieczenia; Ubezpieczenia majątkowe; Dyrektywa Solvency II

EN

Insurances; Property insurance; Solvency II directive

• Czasopismo: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Rocznik: 2011
• Numer: nr 207 Zagadnienia aktuarialne - teoria i praktyka
• Strony: 173--189

Twórcy

autor

Agnieszka Pobłocka

• Uniwersytet Gdański

Bibliografia

• Bijak W. (2009), Praktyczne metody badania niewypłacalności zakładów ubezpieczeń, Oficyna Wyd. SGH w Warszawie, Warszawa.
• Bijak W., Smętek M., Szymański W. (2006), Analiza rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń pozostałych osobowych i majątkowych w oparciu o trójkąty szkód, Biuletyn KNUiFE.
• Charles J., Westphal S. (2006), Stochastic reserving, CAE Spring 2006 Meeting.
• Christofides S. (1990), Regression Models Based on Log-Incremental Payments, [w:] Claims Reserving Manual, vol. 2 (09/1997 Section D5), Institute of Actuaries, London.
• De Vylder F., Goovaerts M.J. (1979), An invariance property of the Swiss premium calculation principles, "M.V.S.V." no 79.
• Efron B., Tibshirani R.J. (1993), An introduction to the Bootstrap, Chapman and Hall.
• England P., Verrall R. (1999), Analytic and bootstrap estimates of prediction errors in claims reserving, "Insurance: Mathematics and Economics" no 25.
• Gąsiorkiewicz L. (2009), Finanse zakładów ubezpieczeń majątkowych. Teoria i praktyka, C.H. Beck, Warszawa.
• Hossak I.B, Pollard J.H., Zehnwirth B. (1992), Introductory Statistics with Applications in General Insurance, Cambridge University.
• Jasiulewicz H. (2008), Model zaufania Hachemeistra jako model rezerwy typu IBNR, [w:] Statystyka aktuarialna - teoria i praktyka, red. W. Ostasiewicz, UE, Wrocław.
• Karwański M., Szczęsny W. (2008), Analiza ryzyka modelu szacowania rezerw IBNR w zakładzie ubezpieczeniowym. Modele stochastyczne dla danych zagregowanych i indywidualnych, [w:] Klasyfikacja i analiza danych - teoria i zastosowania, Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu nr 7 (1207), UE, Wrocław.
• Kass R., Goovaerts M., Dhaene J., Denuit M. (2001), Modern Actuarial Risk Theory, Kluwer Academic Publishers, Boston.
• Kramreiter H., Straub E. (1973), On the calculation of IBNR reserves II, "Mitteilungen der Vereinigung Schweizerischer Versicherungsmathematiker" Nr. 73.
• Kremer E. (1982), IBNR claims and two-way model of ANOVA, "Scandinavian Actuarial Journal" no 1.
• Lowe J. (1994), A Practical Guide to Measuring Reserve Variability Using Bootstrapping, Operational Time and a Distribution Free Approach, Proceedings of the 1994 General Insurance Convention, Institute of Actuaries and Faculty of Actuaries.
• Mack T. (1994), Which stochastic model is underlying the chain ladder model?, "Insurance: Mathematic and Economics" no 15.
• Mack T. (1993), Distribution free calculation of the standard error of chain ladder reserve estimates, "ASTIN Bulletin" no 23 (2).
• Mack T. (1991), A simple parametric model for rating automobile insurance or estimating IBNR reserves, "ASTIN Bulletin" no 22 (1).
• McCullagh P., Nelder J.A. (1989), Generalized Linear Models, 2nd Edition, Chapman and Hall, New York, USA.
• Monkiewicz J. (red.) (2003), Podstawy ubezpieczeń. Tom III - przedsiębiorstwo, Poltext, Warszawa.
• Nedler J.A., Wedderburn R.W.M. (1972), Generalized linear models, "Journal of the Royal Statistics Society, Series A", no 135.
• Pinheiro P.J.R., de Silva M.A., de Lourdes Centeno M. (2000), Bootstrap Methodology in Claim Reserving, Centre for Applied Math's to Forecasting & Economic Decision, FCT PRAXIS XXI.
• Pobłocka A. (2010), Rozwój polskiego rynku ubezpieczeń w latach 1991-2008, "Wiadomości Ubezpieczeniowe" nr 1.
• Pobłocka A. (2009), Szacowanie rezerwy szkód IBNR, [w:] Studia Ubezpieczeniowe, Zeszyty Naukowe nr 127, UE, Poznań.
• Pobłocka A. (2008), Wybrane metody kalkulacji rezerwy IBNR,[w:] Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu nr 1197, AE, Wrocław.
• Renshaw A.E. (1989), Chain ladder and interactive modeling (claims reserving and GLIM), "Journal of the Institute of Actuaries" no 116 (III).
• Renshaw A.E., Verrall R.J. (1994), A Stochastic Model Underlying the Chain Ladder Technique, Proceedings of the XXV ASTIN Colloquium, Cannes.
• Ronka-Chmielowiec W. (1997), Ryzyko w ubezpieczeniach - metody i oceny, AE, Wrocław.
• Scollnic D.P.M. (2001), Actuarial modeling with MCMC and BUGS, "North American Actuarial Journal" no 5(2).
• Stanisz A. (2007), Przystępny kurs statystyki z zastosowaniem STATISTICA PL na przykładach z medycyny, Wyd. StatSoft, Kraków.
• Taylor G. (1986), Claims Reserving in Non-Life Insurance, North-Holland, Amsterdam.
• Taylor G. (2000), Loss Reserving - An Actuarial Perspective, Kluwer Academic Press.
• Taylor G.C., Ashe F.R. (1983), Second moments of estimates of outstanding claims,"Journal of Econometrics" no 23.
• Taylor G., McGuire G., Greenfield A. (2003), Loss Reserving: Past, Present and Future, Research Paper Number 109, The University of Melbourne.
• Tarbell T.F. (1934), Incurred but not reported claims reserves, "Proceedings of the Causality Actuarial Society" vol. XX.
• Tomaszewska D. (2003), Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe jako źródło finansowania oraz elementy struktury kapitałów zakładu ubezpieczeń, [w:] Inwestycje finansowe i ubezpieczenia - tendencje światowe, a polski rynek, Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu nr 991, AE, Wrocław.
• Verrall R.J. (1991), The chain ladder and maximum likehood, "JIA" no 118.
• Verrall R.J. (1990), Bayesian and empirical Bayes Estimation for Chain Ladder Model, "ASTIN Bulletin" no 20(2).
• Wieteska S. (2004), Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe zakładów ubezpieczeń. Teoria i praktyka, Branta Oficyna Wydawnicza, Kraków.
• Wolny A. (2000), Kalkulacja rezerwy szkodowej. Metoda grossing up, red. W. Szkutnik (zeszyt czwarty), AE, Katowice.
• Wolny A. (2005), Podejście aktuarialne do kalkulacji rezerwy szkodowej. Statystyczne zaawansowane metody kalkulacji rezerwy szkodowej, [w:] Metody kalkulacji ryzyka rezerw szkodowych w ubezpieczeniach majątkowo-osobowych, Seria: Statystyka Ubezpieczeniowa, red. W. Szkutnik, AE, Katowice.
• Wolny A. (1999), Ustalenie poziomu rezerwy szkodowej jako problem decyzyjny, [w:] Modelowanie preferencji a ryzyko, Prace Naukowe, AE, Katowice.
• Wuthrich M. (2007), Claims Reserving In Non-Life Insurance, ETH Zürich, CSIRO, Sydney.
• Zehnwirth B. (1989), The Chain Ladder Technique - a Stochastic Model, [w:] Claims Reserving Manual, vol 2. More ADVANCED METHOD (02/89), Institute of Actuaries, London.