Pochodne instrumenty rynku terminowego w zarządzaniu ryzykiem zmiany stopy procentowej

• Autorzy: Ewa Różańska
• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Artykuł koncentruje się na zabezpieczającej funkcji derywatów w kontekście jednego z wielu rodzajów ryzyka, a mianowicie ryzyka stopy procentowej. (fragment tekstu)

Słowa kluczowe

PL

Stopa procentowa; Ryzyko stopy procentowej; Hedging; Zarządzanie ryzykiem; Ryzyko w przedsiębiorstwie

EN

Interest rate; Interest rate risk; Hedging; Risk management; Enterprise risk

• Czasopismo: Zeszyty Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Poznaniu
• Rocznik: 2005
• Numer: nr 60
• Strony: 85--103

Twórcy

autor

Ewa Różańska

Bibliografia

• Bailey G., Wild K., Międzynarodowe standardy rachunkowości w praktyce, Fundacja Rozwoju Rachunkowości w Polsce, Warszawa 2000.
• Bernstein P. L., Przeciw bogom. Niezwykłe dzieje ryzyka, Wydawnictwo WIG PRESS, Warszawa 1997.
• Biegański M., Janc A., Hedging i nowoczesne usługi finansowe, Wyd. AE w Poznaniu, Poznań 2001.
• Binkowski R, Beeck H., Innowacje bankowe. Instrumenty terminowego rynku finansowego, Wydawnictwo Poltex, Warszawa 1998.
• Crawford G., Sen B., Instrumenty pochodne, Wydawnictwo K. E. Liber, Warszawa 1998.
• G. S t i x, Rachunek ryzyka, "Świat Nauki" 1998 nr 7.
• Gajek P, Naczyński R., Instrumenty finansowe-podstawowe definicje i klasyfikacje, "Monitor Rachunkowości i Finansów" 2001 nr 7-8.
• Hancock R, Co słychać w derywatach, "Parkiet" nr 194, z dnia 7 października 1999.
• Jajuga K., Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej i ryzykiem kursu walutowego, witryna internetowa http://www.finanse.info.pl/.
• Kuziak K., Zastosowania instrumentów pochodnych - zarządzanie ryzykiem, w: Finanse, banki i ubezpieczenia w Polsce u progu XXI wieku, tom IV, Rynki finansowe, red. E. Czerwińska, E. Denek, A. Janc, T. Sangowski, J. Sobiech. Wyd. AE w Poznaniu, Poznań 2000.
• Pitt s M., Fabozzi F.J., Interest Rate Futures and Options, Probus Publishing Company, Chicago, Illinois 1990.
• Ratajczak L. A., Wprowadzenie do transakcji terminowych i opcyjnych, Wydawnictwo Wyższej Szkoły Bankowej, Poznań 1999.
• Reuters, Rynek walutowy i pieniężny, Dom Wydawniczy ABC, Kraków 2001.
• Riehl H, Zarządzanie ryzykiem na rynku pieniężnym, walutowym i instrumentów pochodnych, Wydawnictwo Warszawski Instytut Bankowości, Warszawa 2001.
• Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych, DzU nr 149, poz. 1674.
• Rowińska M., Rachunkowość dewizowych instrumentów pochodnych, Wydawnictwo Naukowe Wyższej Szkoły Bankowości i Finansów, Bielsko-Biała 2000.
• Tarczyński W, Zwolanowski M., Inżynieria finansowa, Agencja Wydawnicza Placet, Warszawa 1999.
• Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, DzU nr 121, poz. 591 z późniejszymi zmianami.
• Witryna internetowa Global Association of Risk Professionals http://www.garp.com/.
• Wojciechowski I., Opcje na wybrane instrumenty finansowe jako narzędzie ograniczające ryzyko, KantorWydawniczy Zakamycze, Kraków 1999.
• Zawadzka Z., Zarządzanie ryzykiem w bankukomercyjnym, Wydawnictwo Poltext, Warszawa 1996.