Some Standards in the Portfolio Performance Evaluation

• Autorzy: Krzysztof Jajuga

Warianty tytułu

Niektóre standardy dotyczące oceny wyników inwestycji

• Języki publikacji: EN

Abstrakty

EN

The area of financial investments has become one of the very important areas of finance. Due to the increasing wealth of individuals and the developments in the field of financial instruments, financial investments have taken the important place in wealth management of individual persons as well as in institutional portfolio management. This has also led to the increasing importance of the area of portfolio performance evaluation, on one hand for investors (individual and institutional), on the other hand for portfolio managers.(fragment of text)

Artykuł zawiera syntetyczny przegląd powszechnie akceptowanego podejścia w ocenie wyników inwestycji. Przedstawiony jest opis trzech etapów tego procesu, którymi to etapami są: pomiar wyników, przypisanie wyników i wycena wyników. W każdym przypadku omawiana jest podstawowa metodyka. W ostatniej części przedstawione są uwagi na temat Globalnych Standardów Oceny Inwestycji (GIPS), będących światowym standardem stosowanym przez praktyków.(abstrakt oryginalny)

Słowa kluczowe

EN

Financial investment; Capital market; Results evaluation; Global Investment Performance Standards (GIPS)

PL

Inwestycje finansowe; Rynek kapitałowy; Ocena wyników; Globalne Standardy Prezentacji Wyników Inwestycji

• Czasopismo: Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Finanse, Rynki Finansowe, Ubezpieczenia
• Rocznik: 2010
• Numer: nr 28
• Strony: 17--29

Twórcy

autor

Krzysztof Jajuga

• Uniwersytet Ekonomiczny we Wrocławiu

Bibliografia

• Bacon C. R., Practical Portfołio Performance Measurement and Attribution, Wiley, New York 2004.
• Bailey J.V., Richards T.M., Tiemey D.E., Evaluating portfolio performance, in: Managing Investment Portfolio.^: A Dynamic Process, Wiley, Maginn J.L., Pinto J.E., McLeavey D., New York 2007.
• Lawton P., Remington W.B., Global investment performance standards, in: Managing Investment Portfolios: A Dynamic Process, Maginn J.L., Pinto J.E., McLeavey D., Wiley, New York 2007.