PL EN


Preferencje help
Widoczny [Schowaj] Abstrakt
Liczba wyników
2014 | 22 | nr 327 Klasyfikacja i analiza danych - teoria i zastosowania | 30--38
Tytuł artykułu

Wielosektorowa analiza ukrytych przejść w modelowaniu zagrożenia upadłością polskich przed-siębiorstw

Treść / Zawartość
Warianty tytułu
Multisectoral Analysis of Latent Transitions in Bankruptcy Prediction Models
Języki publikacji
PL
Abstrakty
W pracy został podjęty aktualny i ważny dla dalszego rozwoju polskiej go-spodarki problem zagrożenia upadłością polskich przedsiębiorstw z sekcji przetwórstwo przemysłowe. Celem pracy jest ukazanie przydatności wielosektorowej analizy ukrytych przejść do oceny zagrożenia upadłością polskich przedsiębiorstw z tej sekcji. W modelowa-niu ukrytych przejść wykorzystano wskaźniki finansowe z lat 2007 i 2009, szczególnie istotnych z punktu widzenia kształtowania się sytuacji kryzysowej i prawdopodobieństwa bankructwa.(abstrakt oryginalny)
EN
Bankruptcy prediction models are useful tools for the evaluation of the econom-ic situation of the business environment in a country. Business theory and practice formulat-ed various types of bankruptcy prediction. The aim of the paper is the presentation of ap-plicability of multisectoral analysis of latent transitions in bankruptcy prediction models for Polish enterprises which belong to processing industry sector of the economy. Latent transi-tions modelling is based on the data included in financial ratios for years 2007 (before eco-nomic crisis) and 2009 (in time of crisis). It allows to compare bankruptcy risk in different economic environment.(original abstract)
Twórcy
  • Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie
  • Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie
autor
  • Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie
Bibliografia
  • Altman E.I. (1968), Financial ratios, discriminant analysis and the prediction of corporate bankrupt-cy, "The Journal of Finance", September , Vol. XXIII, No. 4, s. 589-609.
  • Aziz M.A., Dar H.A. (2006), Predicting corporate bankruptcy: where we stand?, "Corporate Gov-ernance", Vol. 6, No. 1, s. 18-33.
  • Bellovary J., Giacomino D., Akers M. (2007), A review of bankruptcy prediction studies: 1930 to pre-sent, "Journal of Financial Education", Winter, Vol. 33.
  • Cho S.J., Cohen A.S., Kim S.H., Bottge B. (2010), Latent transition analysis with a mixture item response theory measurement model, "Applied Psychological Measurement", 2010, 34(7), s. 483-504.
  • Lubke G. H., Muthen B. (2005), Investigating Population Heterogeneity With Factor Mixture Models, "Psychological Methods", 10(1), s. 21-39.
  • McKee T.E. (2000), Developing a bankruptcy prediction model via rough sets theory, "International Journal of Intelligent Systems in Accounting, Finance and Management", No. 9, s. 159-173.
  • Pawełek B., Pociecha J. (2012), General SEM Model in Researching Corporate Bankruptcy and Business Cycles, [w:] Data Analysis Methods and Its Applications, red. J. Pociecha, R. Decker, C.H. Beck, Warsaw, s. 215-231.
  • Pawełek B., Pociecha J., Sagan A. (2013), Latent Transitions with Mixture Rasch Model of Bankrupt-cy Risk in the Classification of Polish Firms, [w:] Program and Book of Abstracts, Proceedings of Conference of the International Federation of Classification Societies IFCS, 14-17 July, Til-burg, the Netherlands.
  • Samejima F. (1973), Homogeneous case of the continuous response model, "Psychometrika", 38(2), s. 203-219.
  • Wang T., Zeng L. (1998), Item parameter estimation for a continuous response model using an EM algorithm, "Applied Psychological Measurement", 22(4), s. 333-343.
  • Wędzki D. (2009), Analiza wskaźnikowa sprawozdania finansowego, t. 2, wyd. II poprawione i rozszerzone, Oficyna a Wolters Kluwer business, Kraków.
  • Zopluoglu C. (2012), EstCRM: An R package for Samejima's continuous IRT model, "Applied Psy-chological Measurement", 36, s. 149-150.
Typ dokumentu
Bibliografia
Identyfikatory
Identyfikator YADDA
bwmeta1.element.ekon-element-000171281921

Zgłoszenie zostało wysłane

Zgłoszenie zostało wysłane

Musisz być zalogowany aby pisać komentarze.
JavaScript jest wyłączony w Twojej przeglądarce internetowej. Włącz go, a następnie odśwież stronę, aby móc w pełni z niej korzystać.