Badanie zmienności rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych

• Autorzy: Tomasz Jurkiewicz , Agnieszka Pobłocka

Warianty tytułu

Research Into Variability of IBNR Reserve in Non-Life Insurance

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Rezerwa z tytułu zaistniałych szkód niezgłoszonych (Incurred But Not Reported) jest bardzo istotną rezerwą w ubezpieczeniach majątkowo-osobowych. Zgodnie z projektem Solvency II rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe mają być tworzone według zasady "najlepszego oszacowania" (best estimate), która uwzględnia ocenę ich zmienności. W efekcie z dniem implementacji ww. projektu rezerwa IBNR powinna być estymowana metodami stochastycznymi. W artykule zaprezentowano wyniki badań nad optymalnym modelem rezerwy IBNR w ubezpieczeniach działu II oraz "bezpiecznym" (tj. wystarczającym do pokrycia roszczeń) poziomem jej tworzenia. Dodatkowo dokonano oceny poprawność obliczeń miar dokładności predykcji (błędów rezerw RMSEP) w analizowanych metodach. (abstrakt oryginalny)

EN

Incurred but not reported reserve (IBNR) is important technical-provision in non-life insurance. This provision is identified with the highest insurance risk for non-life insurance companies, because the number of claims from its title, size and time are unknown at the time of provisioning, for this reason, its size may not be enough to cover the unreported damages. In Poland this technical-provision is mainly calculated by deterministic methods, but project Solvency II requires using stochastic methods, which take into consideration the estimation of their variability. The article presents results of conducted research into the optimal model of IBNR reserve and variability of IBNR provision in deterministic and stochastic methods. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ubezpieczenia majątkowe; Rezerwy; Szacowanie prawdopodobieństwa; Wyniki badań

EN

Property insurance; Reserves; Probability estimation; Research results

• Czasopismo: Zarządzanie i Finanse
• Rocznik: 12 (2014)
• Numer: nr 1
• Strony: 125--138

Twórcy

autor

Tomasz Jurkiewicz

• Uniwersytet Gdański

autor

Agnieszka Pobłocka

• Uniwersytet Gdański

Bibliografia

• Bijak W., Smętek G., Szymański G. (2006), Analiza rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń pozostałych osobowych i majątkowych w oparciu o trójkąty szkód, raport KNF, Warszawa.
• Charles J., Westphal S. (2006), Stochastic reserving, CAE Spring Meeting.
• England P.D., Verrall R.J. (2002), Stochastic claims reserving in general insurance, British Actuarial Journal 8, GIRO.
• Jurkiewicz T., Pobłocka A. (2011 a), Ocena praktycznych metod szacowania rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych, w: Ubezpieczenia wobec wyzwań XXI, Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu nr 228, Ronka-Chmielowiec W. (red.), Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wrocław.
• Jurkiewicz T., Pobłocka A. (2011 b), Szacowanie rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych metodami bootstrapowymi, w: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wrocław (artykuł w druku).
• Pinheiro P., de Lourdes Centeno M. (2000), Bootstrap Methodology in Claim Reserving, Centre for Applied Math's to Forecasting & Economic Decision, FCT PRAXIS XXI Silva.
• Pobłocka A. (2012), Aktuarialne modele szacowania rezerwy na zaistniałe niezgłoszone szkody w ubezpieczeniach majątkowych, rozprawa doktorska obroniona na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Gdańskiego, Sopot.
• Pobłocka A. (2011), Rezerwa IBNR - praktyczne metody jej szacowania [w:] Statystyka i ryzyko. Zagadnienia Aktuarialne - teoria i praktyka, Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu nr 207, Ostasiewicz W. (red.), Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wrocław.
• Pobłocka A. (2008), Wybrane metody kalkulacji rezerwy IBNR, w: Ubezpieczenia wobec wyznań XXI wieku, Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu nr 1197 Ronka-Chmielowiec W. (red.), Wrocław.
• Ronka-Chmielowiec W. (2006), Model kolektywnego ryzyka ubezpieczeniowego, w: Metody aktuarialne, Kowalczyk P., Poprawska E., Ronka-Chmielowiec W. (red.), Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa.
• Straub E. (1997), Non-Life Insurance Mathematics, Springer-Verlag, Berlin Heidelberg New York.
• Strzała K., Przechlewski T. (1998), Ekonometria inaczej, Wydawnictwo Uniwersytetu Gdańskiego, Gdańsk.
• Taylor G., Ashe F. (1983), Second moments of estimates of outstanding claims, "Journal of Econometrics", Vol. 23.
• Wieteska S. (2004), Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe zakładów ubezpieczeń majątkowo-osobowych, Wydawnictwo Branta, Bydgoszcz- Łódź.
• Wuthrich M.V., Merz M. (2008), Stochastic claims reserving methods in insurance, John Wiley & Sons, Hoboken USA.