PL EN


Preferencje help
Widoczny [Schowaj] Abstrakt
Liczba wyników
2013 | R. 11, nr 2, cz. 1 | 418--430
Tytuł artykułu

Analiza porównawcza mitygacji ryzyka stopy procentowej w wybranych bankach w Polsce

Treść / Zawartość
Warianty tytułu
Comparative Analysis of Interest Rate Risk Mitigation in Selected banks in Poland
Języki publikacji
PL
Abstrakty
Celem artykułu jest próba odpowiedzi na pytanie, czy banki mają świadomość zagrożenia ryzykiem stopy procentowej w księdze bankowej poprzez porównanie zasad zarządzania tym ryzykiem w bankach komercyjnych działających w Polsce. Analizę przeprowadzono w pięciu bankach, wybranych metodą ekspercką. Do tej pory ryzyko stopy procentowej księgi bankowej stanowiło przyczynę kłopotów finansowych kas oszczędnościowo-pożyczkowych w Stanach Zjednoczonych w latach 80. XX w. Jednak przy istotnym niedopasowaniu terminów przeszacowania produktów odsetkowych może okazać się "ryzykiem zapomnianym", jak to miało miejsce w przypadku ryzyka płynności przed globalnym kryzysem finansowym. Przeprowadzona analiza udowodniła, że banki w Polsce mają świadomość zagrożenia tym ryzykiem, choć sposób jego definiowania i monitorowania jest odmienny oraz brak jest uniwersalnych narzędzi oceny jego poziomu. (abstrakt oryginalny)
EN
The aim of this survey is to examine whether the banks are aware of the interest rate risk of the banking book by comparing the principles of risk management in the banks operating in Poland. The analysis was carried out in 5 banks, selected by an expert. So far, the interest rate risk was the cause of the financial difficulties of S&L's in the U.S. in the 80s twentieth century, however, the major product-pricing mismatch of interest, may be "forgotten risk," as it was in case of liquidity risk before the global financial crisis. The analysis has shown that banks in Poland are aware of this risk, but the way of defining and monitoring it is different and there are no universal tools. (original abstract)
Rocznik
Strony
418--430
Opis fizyczny
Twórcy
  • Szkoła Główna Handlowa w Warszawie
Bibliografia
  • Basel Committee on Banking Supervision, The Prudential Supervision of Netting, Market Risk and Interest Rate Risk (1993), (consultative Proposal by the Basel Committee on Banking Supervision), Basel.
  • BRE Bank S.A. Sprawozdanie finansowe według MSSF za 2011 rok http://www.brebank.pl/Relacje_Inwestorskie/Wyniki_finansowe/, dostęp dnia 27.08.2013.
  • Capiga M. (2010), Zarządzanie bankiem, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa.
  • Gostomski E. (red.) (2009), Jestem nowy. Vademecum wiedzy o bankowości, Bankowy Ośrodek Doradztwa i Edukacji, Poznań.
  • Hałaj G. (2008), Przegląd metod badania płynności banków, "Bank i Kredyt", nr 7.
  • Iwanicz-Drozdowska M. (2010), Zarządzanie finansowe bankiem, PWE, Warszawa.
  • Iwanicz-Drozdowska M. (red.) (2012), Zarządzanie ryzykiem bankowym, Poltext, Warszawa.
  • Jackowicz K. (1999), Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej - metoda duracji, PWN, Warszawa.
  • Jajuga K. (red.) (2009), Zarządzanie ryzykiem, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa.
  • Jaworski W.L. (red.) (2000) Współczesny bank, wyd. 2, Poltext, Warszawa.
  • Niedziółka P. (2002), Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej w banku, Difin, Warszawa.
  • Rekomendacja G dotyczącą zarządzania rykiem stopy procentowej bankach. Tekst zaktualizowany (2002), NBP, KNB, GINB, Warszawa.
  • Roczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Banku BPH S.A. za 2011 rok, http://www.bph.pl/pl/relacje_inwestorskie/informacje_finansowe, dostęp dnia 27.08.2013.
  • Roczne sprawozdanie finansowe Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2011 roku, http://www.bankmillennium.pl/pl/o-banku/relacje-inwestorskie/raporty-finansowe/, dostęp dnia 27.08.2013.
  • Roczne sprawozdanie finansowe BOOE S.A. za okres dwunastu miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2011 roku wraz z raportem biegłego rewidenta, http://www.bosbank.pl/index.php?page=raporty_okresowe, dostęp dnia 27.08.2013.
  • Sprawozdanie z działalności ING Banku Śląskiego S.A. w 2011 roku, http://www.ingbank.pl/relacje-inwestorskie/raporty-finansowe/raporty-roczne, dostęp dnia 27.08.2013.
Typ dokumentu
Bibliografia
Identyfikatory
Identyfikator YADDA
bwmeta1.element.ekon-element-000171290909

Zgłoszenie zostało wysłane

Zgłoszenie zostało wysłane

Musisz być zalogowany aby pisać komentarze.
JavaScript jest wyłączony w Twojej przeglądarce internetowej. Włącz go, a następnie odśwież stronę, aby móc w pełni z niej korzystać.