Wybrane aspekty poprawnego zarządzania ryzykiem w sektorze bankowym na przykładzie wytycznych Komitetu Bazylejskiego z dnia 15 stycznia 2014 r.

• Autorzy: Marek Zieliński

Warianty tytułu

Selected Aspects of Sound Management of Risks in Banking Sector in the Case of Guidelines of the Basel Committee of 15 January 2014

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W artykule zostały omówione jedynie niektóre problemy z zakresu poprawnego zarządzania ryzykiem w kwestii prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w sektorze bankowym na przykładzie wytycznych BCBS z 2014 r. Dlatego też skoncentrowano się tylko na tych postanowieniach wytycznych, które mają istotne znaczenie dla rozważań w obszarze bankowego zarządzania ryzykiem w celu zapobiegania i zwalczania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, czyli na ocenie i zrozumieniu ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, na strategii "czterech linii obrony" w zapobieganiu i zwalczaniu prania pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz na identyfikacji i weryfikacji klientów i rzeczywistych beneficjentów oraz profilowaniu ryzyka w tym zakresie. Należy wyraźnie podkreślić, że celem prezentowanego artykułu było uwypuklenie i docenienie roli Komitetu Bazylejskiego w zapobieganiu i zwalczaniu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz zwrócenie uwagi na relacje zachodzące pomiędzy BCBS a FATF w związku z kwestią walki z powyższymi zjawiskami w sektorze bankowym. (abstrakt oryginalny)

EN

In this paper were considered only selected aspects of sound management of risks in banking sector in the case of guidelines of the Basel mittee on Banking Supervision of 15 January 2014. This was a reason that analysis was concentrated on these guidelines, which are connected to assessment and understanding of risks related to money laundering and financing of terrorism, on strategy of the three lines of defence in charge of anti-money laundering and countering financing of terrorism and customer and beneficial owner identification, verification and risk profiling. It should be strictly stressed that the general aim of presented paper was to show and notice the central role of the Basel Committee in the process of anti-money laundering and countering financing of terrorism and describe the relationship between it and Financial Actions Task Force on Money Laundering in the light of fight with above phenomena in banking sector. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Zarządzanie ryzykiem; Sektor bankowy; Pranie brudnych pieniędzy

EN

Risk management; Banking sector; Money laundering

• Czasopismo: Prace Naukowe Wałbrzyskiej Wyższej Szkoły Zarządzania i Przedsiębiorczości
• Rocznik: 2014
• Tom: 29 (4)
• Strony: 137--148

Twórcy

autor

Marek Zieliński

• Wyższa Szkoła Handlowa im. Bolesława Markowskiego w Kielcach

Bibliografia

• Pierre-Laurent Chatain i in., Integrity in Mobile Phone Financial Services: Measures for Mitigating Risks from Money Laundering and Terrorist Financing, Washington D.C.: The World Bank (Working Paper 146) 2008, ss. 88.
• Pierre-Laurent Chatain i in., Preventing Money Laundering and Terrorist Financing: A Practical Guide for Bank Supervisors, Washington D.C.: The World Bank 2009, ss. 271.
• Marina Solin, Andrew Zerzan, Mobile Money: Methodology for Assessing Money Laundering and Terrorist Financing Risks, London: GSMA (Discussion Paper) 2010, ss. 35.
• Dieter Kerwer, Rules that Many Use: Standards and Global Regulation, "Governance: An International Journal of Policy, Administration, and Institutions" 18(4) 2005, ss. 611-632.
• Louis de Koker, Identifying and Managing Low Money Laundering Risk: Perspectives on FATF's Risk-Based Guidance, "Journal of Financial Crime" 16(4) 2009, ss. 334-352.
• Louis de Koker, Money Laundering Control and Suppression of Financing of Terrorism: Some thoughts on the Impact of Customer Due Diligence Measures on Financial Exclusion, "Journal of Financial Crime" 13(1) 2006, ss. 26-50.
• Louis de Koker, The Money Laundering Risk Posed by Low-Risk Financial Products in South Africa: Findings and Guidelines, "Journal of Money Laundering Control" 12(4) 2009, ss. 323-339.
• Basel Committee on Banking Supervision (wyd.), Charter, Bazylea: Bank for International Settlements 2013.
• Basel Committee on Banking Supervision (wyd.), Sound Management of Risks Related to Money Laundering and Financing of Terrorism, Bazylea: Bank for International Settlements 2014, ss. 29 (publikacja BCBS nr 275).
• Financial Actions Task Force on Money Laundering (wyd.), Guidance on Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Measures and Financial Inclusion, Paryż: OECD 2013, ss. 90.
• Financial Actions Task Force on Money Laundering (wyd.), International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism and Proliferation: The FATF Recommendations, Paryż: OECD 2013, ss. 128.
• [www.bis.org].
• [www.fatf-gafi.org].