Cash management - dostępność usługi cash pooling

• Autorzy: Elwira Maślanka

Warianty tytułu

Cash Management. Availability of Cash Pooling Services

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Cash pooling to usługa, która polega na fizycznym przelewie środków pieniężnych z rachunków jednych podmiotów na rachunki bankowe drugich podmiotów w ramach grupy lub na wyłącznie czysto matematycznym sposobie zerowania sald. Operacja ta, przeprowadzana w efektywny sposób, przynosi wymierne korzyści dla całej grupy w postaci: • zwiększenia przychodów finansowych, • obniżenia kosztów tzw. zewnętrznego finansowania, • możliwości wykorzystania rezerw gotówkowych w ramach grupy. W odniesieniu do zarządzania bieżącą płynnością finansową grupy, usługa cash poolingu może okazać się jednym z najważniejszych narzędzi do jej utrzymania. Jedną z wielu korzyści, jakie czerpie przedsiębiorstwo stosujące usługę cash poolingu, jest zmniejszenie obsługi administracyjnej poprzez zautomatyzowanie przeprowadzanych operacji. Banki, przygotowując umowę na świadczenie usługi cash pooling, muszą wziąć pod uwagę specyfikę gospodarczą oraz strukturę organizacyjną danej grupy kapitałowej, aby jak najlepiej dopasować swój produkt do ich potrzeb. Podsumowując, na podstawie przeprowadzonej analizy z pewnością można stwierdzić, że usługę cash pooling w ramach swojej oferty produktowej oferuje w Polsce większość banków. Głównym powodem przemawiającym za wzrostem popularności tej usługi jest fakt, że przyjęcie takiego rozwiązania w ramach cash management to doskonały sposób na efektywne zarządzanie płynnością finansową w grupach przedsiębiorstw powiązanych kapitałowo. (abstrakt autora)

EN

Companies operating in the era of globalisation incessantly develop their structures. In order to come up to their expectations financial institutions offer refined products and services. The aim of this article to outline the characteristics of cash pooling services. The author intends to make a description of cash pooling as the way to manage cash in capital corporate groups and to examine its availability on the Polish market of banking services. Thanks to the conducted analysis it may be stated that cash pooling is available in all the examined banks. The application of this solution within cash management is an excellent method to manage financial liquidity in capital related corporate groups. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Zarządzanie gotówką; Cash pooling

EN

Cash management; Cash pooling

• Czasopismo: Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów / Szkoła Główna Handlowa
• Rocznik: 2012
• Numer: z. 114
• Strony: 82--91

Twórcy

autor

Elwira Maślanka

• Szkoła Główna Handlowa w Warszawie

Bibliografia

• Cicirko T., Cash pooling jako metoda zarządzania, w: Podstawy zarządzania płynnością finansową przedsiębiorstwa, red. T. Cicirko, Oficyna Wydawnicza SGH, Warszawa 2010.
• Grzywacz J., Cash pooling w efektywnym zarządzaniu gotówką przez przedsiębiorstwo, w: Zarządzanie majątkiem obrotowym w przedsiębiorstwie: wybrane problemy, red. J. Grzywacz, Oficyna Wydawnicza SGH, Warszawa 2006.
• Lewicka-Potocka S., Cash pooling - przydatny instrument w realizacji celów zarządzania płynnością finansową w grupie kapitałowej, w: Problemy zarządzania finansami we współczesnych przedsiębiorstwach, red. P. Szczepankowski, Vizja Press&it, Warszawa 2006.
• Nargiełło J., Cash pooling jako instrument zarządzania należnościami w grupie kapitałowej, w: Finansowanie rozwoju przedsiębiorstwa: Studia przypadków, red. M. Panfil, Difin, Warszawa 2008.
• Suski-Borek G., Systemy cash management w bankach, w: Bankowość korporacyjna i inwestycyjna, red. J. Stacharska-Targosz, Wydawnictwo Wyższej Szkoły Bankowej, Poznań 2003.
• Dłubak M., Cash pooling - zaawansowany instrument optymalizujący przepływy finansowe grupy kapitałowej, "Prawo Przedsiębiorcy", Nr 32 z 8 sierpnia 2006 r., Wydawnictwo INFOR EKSPERT Sp. z o.o. - INFOR LEX, Warszawa 2006.
• Ranking: 50 największych banków działających w Polsce, "BANK - Miesięcznik Finansowy", Nr 6(201)/2010, Wydawnictwo Centrum Prawa Bankowego i Informacji Sp. z o.o., Warszawa 2010.
• http://www.zbp.pl