Systemy emerytalne w Europie. Przypadek Portugalii

• Autorzy: Jarosław Poteraj

Warianty tytułu

Pension Systems in Europe. Case of Portugal

• Języki publikacji: EN

Abstrakty

EN

The article presents an insight into the old age pension system in Portugal. The author's goal was to present both past and present solutions employed by the Portuguese's pension system, in search for ideas worth consideration in international comparisons. In the summary, the author highlights as a particular Portuguese approach, on the background of other countries, the fact of using in Portugal definite part of VAT income for pension system financing.(original abstract)

Globalizacja, rozwój komunikacji oraz telekomunikacji, rozwiązania informatyczne i swoboda terytorialnego przemieszczania się w Europie powodują coraz większe zainteresowanie możliwościami zarabiania pieniędzy w innych krajach niż kraj urodzenia. To z kolei może być związane z uczestniczeniem w systemach emerytalnych obcych państw. Systemy te podlegają ciągłym zmianom, wynikającym przede wszystkim z przyczyn demograficznych, ale także ekonomicznych. Dominująca współcześnie na mapie Europy Unia Europejska przewiduje funkcjonowanie w zakresie emerytur metody otwartej koordynacji, a zatem nie narzuca w tym obszarze jedynie słusznego rozwiązania. W państwach, które nie przystąpiły do Unii, rozwiązania emerytalne jeszcze bardziej nacechowane są indywidualizacją. Stąd duża różnorodność tych systemów i niewielka o nich wiedza, nawet w kręgach specjalistów. Celem badawczym autora jest zatem prezentacja historycznych i aktualnych rozwiązań w celu odnalezienia w tak różnorodnych systemach pomysłów, stanowiących swoiste indywidualne rozwiązania, które warto wykorzystywać w krajowych systemach emerytalnych. Aktualny artykuł poświęcony został systemowi emerytalnemu Portugalii i jest kontynuacją wcześniej opublikowanych we " Współczesnej Ekonomii ", a odnoszących się do rozwiązań w innych krajach Unii Europejskiej. Ciekawym rozwiązaniem portugalskim jest wykorzystanie części wpływów z podatku pośredniego VAT na finansowanie systemu emerytalnego. (abstrakt oryginalny)

Słowa kluczowe

EN

Pension schemes; Pension systems in the world; Case study

PL

System emerytalny; Systemy emerytalne na świecie; Studium przypadku

• Czasopismo: Współczesna Ekonomia
• Rocznik: 2009
• Tom: 3
• Numer: nr 1
• Strony: 19--30

Twórcy

autor

Jarosław Poteraj

• Państwowa Wyższa Szkoła Informatyki i Przedsiębiorczości w Łomży

Bibliografia

• Chulia E., Asensio M., Portugal: In Search of a Stable Framework, [w:] The Handbook of Western European Pension Politics, E.M. Immergut, K.M. Anderson, I. Schulze (ed.), Oxford University Press, New York 2007.
• Decreto-Lein.°204/95, de 5 deAgosto de 1995, http://www.isp.pt/winlib/cgi/winlibimg.exe?key=&doc= 11153&img=588, dostęp 4 stycznia 2008.
• Decreto-Lei n.°26/2008, de 22 deFevereiro de 2008, http://vlex.pt/vid/35881055, dostęp 26 maja 2008.
• Holzmann R., MacKellar L., Rutkowski M., Accelerating the European Pension Reform Agenda: Need, Progress, and Conceptual Underpinnings, [w:] Pension Reform in Europe: Process and Progress, R. Holzmann, M. Orenstein, M. Rutkowski (ed.), The World Bank - Directions in Development, Washington, D.C. 2003.
• International Update - March 2008, Social Security Administration, Office of Retirement and Disability Policy, Office of Research, Evaluation, and Statistics, SSA Publication No. 13-11712, 2008, dostęp pod adresem: http://www.ssa.gov/policy/docs/progdesc/intl_update/2008-03/2008-03.pdf.
• Natali D., Portugal. The Pension System, Service Public Fédéral Sécurité Sociale, 2004, http://www.ose.be/files/mocpension/PortugalOMC.pdf, dostęp 7 stycznia 2008.
• OECD Economic Survey of Portugal 2004: Ageing-Related Pressures on Public Finances (2004), http://www.oecd.org/dataoecd/23/26/33722298.pdf, dostęp 7 stycznia 2008.
• Pavâo Nunes J. (2007), Pension Funds in Portugal, http://www.dpt.gov.tr/oecd_ing/topkapi_a/27June-2007/9.00-10.30/Pava_%20Nunes-Powe_%20point_presentation_Pensions.ppt, dostęp 7 stycznia 2008.
• Pension Reform in Europe: Process and Progress, R. Holzmann, M. Orenstein, M. Rutkowski (ed.), The World Bank - Directions in Development, Washington, D.C. 2003.
• Pereira A.M., Rodrigues P.G., Ageing and Public Pensions in Portugal: A Snapshot before the Reform, October 2001, http://ec.europa.eu/economy_finance/epc/documents/pt_en.pdf, dostęp 7 stycznia 2008.
• Portugal shifts from state dependency (2006), Global Pensions June 2006, dostęp pod adresem: http://globalpensions.com/data/GP_pdfs/features/feature_pdf_206.pdf, dostęp 7 stycznia 2008.
• Retirement and Survivor Pensions Schemes - Explanatory Booklet, Caixa General de Aposentaçôes, January 2006, http://www.cga.pt/Guia_Utente_EN.pdf, dostęp 6 stycznia 2008.
• Social Security Programs Throughout the World: Europe, 2006, Social Security Administration Office of Policy Office of Research, Evaluation, and Statistics, SSA Publication No. 13-11801, September 2006, Washington, DC.
• Stańko D., System emerytalny w Portugalii, [w:] Systemy emerytalne w krajach Unii Europejskiej, T. Szumlicz, M. Żukowski (red.), TWIGGER, Warszawa 2004.
• Synthesis report on adequate and sustainable pensions. Annex. Country summaries (2006), Commission Staff Working Document, http://ec.europa.eu/employment_social/social_protection/docs/2006/sec_2006_304_annex_en.pdf.
• Systemy emerytalne w krajach Unii Europejskiej, T. Szumlicz, M. Żukowski (red.), TWIGGER, Warszawa 2004.
• The Handbook of Western European Pension Politics, E.M. Immergut, K.M. Anderson, I. Schulze (ed.), Oxford University Press, New York 2007.
• The Pensions System Reform (Portugal), Instituto da Segurança Social, I.P., Lisbon, 13th November 2007, http://www.mtss.gov.pt/eu2007pt/preview_documentos.asp?r=470%20&m=PDF, dostęp 7 stycznia 2008.
• Whitehouse E., Pensions Panorama. Retirement-Income Systems in 53 Countries, The World Bank, Washington, D.C. 2007.
• Wielka Encyklopedia PWN, tom 22, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa 2004.
• Wyższy VAT w Portugalii, 22.07.2005, http://www.vat.pl/wyzszy_vat_w_portugalii_taxnews_22072005_1068.php, dostęp 7 stycznia 2008.
• http://noticias.sapo.pt/lusa/artigo/18bf755c9d1bb341cebce1.html, dostęp 26 maja 2008.
• http://www.bpipensoes.pt/ProteccaoReforma/RegimeGeralSegSocial.asp, dostęp 4 stycznia 2008.
• http://www.cga.pt/aposentacao_EN.asp, dostęp 4 stycznia 2008.
• http://www.cga.pt/apresentacao_EN.asp?L=EN, dostęp 4 stycznia 2008.
• http://www.cga.pt/cgaInicio.asp, dostęp 4 stycznia 2008.
• http://www.cga.pt/numeros_EN.asp, dostęp 7 stycznia 2008.
• http://www.isp.pt/NR/exeres/97C24D91-5FD7-4874-9D7D-FFE049D206D9.htm, dostęp 4 stycznia 2008.
• http://www.portaldocidadao.pt/PORTAL/entidades/MTSS/IGFSS/pt/ORG_instituto+de+gestao+finan-ceira+da+seguranca+social.htm, dostęp 7 stycznia 2008.
• https://www.cia.gov/library/publications/the-world-factbook/geos/po.html, dostęp 26 maja 2008.