Zarządzanie ryzykiem kredytowym sektora bankowego w Polsce w okresie spowolnienia gospodarczego

• Autorzy: Tamara Anna Galbarczyk

Warianty tytułu

Credit Risk Management in the Polish Banking Sector During Economic Slowdown

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Wzrost roli kredytów detalicznych skłania do pytania o zagrożenie banków ryzykiem kredytowym. Jego ocenę umożliwia analiza jakości portfela kredytowego, pokrycia ekspozycji kredytowych rezerwami oraz wyposażenia kapitałowego banków. Kontroli ryzyka służą normy ostrożnościowe oraz umiejętne nim zarządzanie przez banki, do pogorszenia którego przyczyniło się rozluźnienie zasad polityki kredytowej. Znalazło to wyraz we wzroście należności zagrożonych i pod obserwacją, co mogłoby prowadzić do pogorszenia jakości portfela, gdyby nie zaostrzenie kryteriów udzielania kredytów detalicznych od 2009 r. Poza tym KNF wprowadziła rekomendację T, zwracającą uwagę na konieczność rzetelnej oceny zdolności kredytowej i przyjęcia bezpiecznego poziomu obciążenia dochodów spłatą zobowiązań kredytowych. (abstrakt oryginalny)

EN

The growing role of credit activities, especially retail credits, prompts the question of banks facing credit risk. The assessment of this risk is made possible through analyzing the quality of the credit portfolio, the coverage of credit exposures with built-up reserves, and the capital equipment of banks. Credit risk is controlled through the prudential regulations discussed here and the competent management of this risk by the banks. The deterioration of the process of credit risk management is due to the loosening of credit policies in recent years. This was reflected in an increase in doubtful loans and loans especially mentioned in the area of consumer credits and housing credits granted in foreign currency, starting from the fourth quarter of 2008, which might lead to the deterioration of the credit portfolio quality in the future. However, in 2009 the criteria for granting retail credits by banks were tightened. On the other hand, the Polish Financial Supervision Authority (KNF) issued the "T" recommendation, which contains a set of good practices concerning risk management in retail credit exposures. The recommendation emphasizes the need to accurately asses credit worthiness and to adopt the safe threshold of the borrower's debt to income ratio. This should have a positive effect on the credit portfolio quality although of some (adverse) significance may also be the time-deferred effects of the lenient credit policy in recent years. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ryzyko kredytowe; Polityka kredytowa banków; Sektor bankowy; Rezerwy bankowe

EN

Credit risk; Credit policy of banks; Banking sector; Bank reserves

• Czasopismo: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Rocznik: 2010
• Numer: nr 124 Bankowość detaliczna : idee - modele - procesy
• Strony: 9--34

Twórcy

autor

Tamara Anna Galbarczyk

• Uniwersytet Marii Curie-Skłodowskiej w Lublinie

Bibliografia

• Flejterski S., Świecka B. (red.), Elementy finansów i bankowości, CeDeWu, Warszawa 2007.
• Fraser D.R., Fraser L.M., Ocena wyników działalności banku komercyjnego, ZBP, Warszawa 1996.
• Iwanicz-Drozdowska M., Zarządzanie finansowe bankiem, PWE, Warszawa 2005.
• Iwanicz-Drozdowska M., Jaworski W.L., Zawadzka Z., Bankowość. Zagadnienia podstawowe, Poltext, Warszawa 2006.
• Jaworski W.L. (red.), Banki polskie u progu XXI w., Poltext, Warszawa 1999.
• Jaworski W.L., Bank i system bankowy, (w:) W.L. Jaworski, Z. Zawadzka (red.), Bankowość. Podręcznik akademicki, Poltext, Warszawa 2002.
• Jaworski W.L., Zawadzka Z. (red.), Bankowość. Podręcznik akademicki, Poltext, Warszawa 2002.
• Krzyżkiewicz Z., Operacje banków uniwersalnych, (w:) W.L. Jaworski, Z. Zawadzka (red.), Bankowość. Podręcznik akademicki, Poltext, Warszawa 2002.
• McNaughton D., Zarządzanie nowoczesnym bankiem w okresie zmian, t. I, Fundacja Warszawski Instytut Bankowości, Warszawa 1995.
• Raport o stabilności systemu finansowego, grudzień 2009 r., NBP, Warszawa 2009.
• Raport o sytuacji banków w 2007 r., Urząd KNF, Warszawa 2008.
• Raport o sytuacji banków w 2008 r., Urząd KNF, Warszawa 2009.
• Rekomendacja С dotycząca zarządzania ryzykiem koncentracji zaangażowań, tekst zaktualizowany, NBP, KNB, Warszawa 2002.
• Rekomendacja S (SII) dotycząca dobrych praktyk w zakresie ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie, KNF, Warszawa 2008.
• Rekomendacja T dotycząca dobrych praktyk w zakresie zarządzania ryzykiem detalicznych ekspozycji kredytowych, KNF, Warszawa 2010.
• Rozporządzenie MF z dnia 16.12.2008 r. w sprawie tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków, DzU Nr 235, poz. 1589.
• Rumiński R., Banki i systemy bankowe, (w:) W.L. Jaworski, Z. Zawadzka (red.), Bankowość. Podręcznik akademicki, Poltext, Warszawa 2002.
• Stefański M., Nowe regulacje dotyczące wymagań kapitałowych wobec banków, Materiały i studia NBP, zeszyt nr 212, Warszawa 2006.
• Sytuacja finansowa banków w 2003 roku. Synteza, NBP, Warszawa 2004.
• Sytuacja finansowa banków w 2004 roku. Synteza, NBP, Warszawa 2005.
• Sytuacja finansowa banków w 2005 roku. Synteza, NBP, Warszawa 2006.
• Sytuacja finansowa banków w 2006 roku. Synteza, NBP, Warszawa 2007.
• Świecka В., Usługi, operacje i czynności bankowe, (w:) S. Flejterski, B. Świecka (red.). Elementy finansów i bankowości, CeDeWu, Warszawa 2007.
• Uchwała nr 380/2008 KNF z dnia 17.12.2008 r. w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka, w tym zakresu i warunków stosowania metod statystycznych oraz zakresu informacji załączanych do wniosków o wydanie zgody na ich stosowanie, zasad i warunków uwzględniania umów przelewu wierzytelności, umów o subpartycypację, umów o kredytowy instrument pochodny oraz innych umów niż umowy przelewu wierzytelności i umowy o subpartycypację, na potrzeby wyznaczania wymogów kapitałowych, warunków, zakresu i sposobu korzystania z ocen, nadawanych przez zewnętrzne instytucje oceny wiarygodności kredytowej oraz agencje kredytów eksportowych, sposobu i szczegółowych zasad obliczania współczynnika wypłacalności banku, zakresu i sposobu uwzględniania działania banków w holdingach w obliczaniu wymogów kapitałowych i współczynnika wypłacalności oraz określenia dodatkowych pozycji bilansu banku ujmowanych łącznie z funduszami własnymi w rachunku adekwatności kapitałowej oraz zakresu, sposobu i warunków ich wyznaczania, Dz. Urz. KNF 2008, Nr 8, poz. 34.
• Uchwala nr 382/2008 KNF z dnia 17.12.2008 r. w sprawie szczegółowych zasad i warunków uwzględniania zaangażowań przy ustalaniu przestrzegania limitu koncentracji zaangażowań i limitu dużych zaangażowań, określenia zaangażowań, wobec których nie stosuje się przepisów dotyczących limitów koncentracji zaangażowań i dużych zaangażowań oraz warunków, jakie muszą one spełniać, określenia zaangażowań, wobec których wymagane jest uzyskanie zgody KNF na niestosowanie przepisów dotyczących limitów koncentracji zaangażowań i dużych zaangażowań oraz zakresu i sposobu uwzględniania działania banków w holdingach, w obliczaniu limitów koncentracji zaangażowań, Dz. Urz. KNF 2008, Nr 8, poz. 36
• Uchwała nr 383/2008 KNF z dnia 17.12.2008 r. w sprawie szczegółowych zasad funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz szczegółowych warunków szacowania przez banki kapitału wewnętrznego i dokonywania przeglądów procesu szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego, Dz. Urz. KNF 2008, nr 8, poz. 37.
• Uchwała nr 384/2008 KNF z dnia 17.12.2008 r. w sprawie wymagań dotyczących identyfikacji, monitorowania i kontroli koncentracji zaangażowań, w tym dużych zaangażowań, Dz. Urz. KNF 2008, Nr 8, poz. 38.
• Ustawa z dnia 20 lipca 2001 r. o kredycie konsumenckim, DzU Nr 100, poz. 1081, z późn. zm.
• Ustawa z dnia 25 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, DzU Nr 16, poz. 93 z późn. zm.
• Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, DzU Nr 140, poz. 939 z późn. zm.
• Uyemura D.G., Van Deventer D.R., Zarządzanie ryzykiem finansowym w bankach, ZBP, Warszawa 1997.
• Wiatr M.S., Indywidualne ryzyko kredytowe, (w:) W.L. Jaworski, Z. Zawadzka (red,), Bankowość. Podręcznik akademicki, Poltext, Warszawa 2002.
• Wyniki finansowe banków w 2005 r., GUS, Warszawa 7.04.2006.
• Wyniki finansowe banków w 2006 r., GUS, Warszawa 11.04.2007.
• Wyniki finansowe banków w 2007 r., GUS, Warszawa 22.04.2008.
• Zawadzka Z., Ryzyko bankowe, (w:) W.L. Jaworski, Z. Zawadzka (red.), Bankowość. Podręcznik akademicki, Poltext, Warszawa 2002.
• Zawadzka Z., Warunki bezpieczeństwa bantów i ich klientów, (w:) W.L. Jaworski (red.), Banki polskie u progu XXI w., Poltext, Warszawa 1999.
• Zawadzka Z., Zarządzanie ryzykiem w banku komercyjnym, Poltext, Warszawa 1999.
• Zombirt J., Nowa umowa kapitałowa. Ewolucja czy rewolucja, CeDeWu, Warszawa 2007.
• Żółtkowski W., Zarządzanie ryzykiem bankowym w praktyce w kontekście nowej umowy kapitałowej (Basel II), CeDeWu, Warszawa 2007.