Bezpieczeństwo banku - kapitał własny i wskaźniki ostrożnościowe

• Autorzy: Róża Milic-Czerniak , Viera Gafrikova

Warianty tytułu

Bank Safety - Regulatory Capital and Capital Ratios

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Poziom i struktura kapitałów własnych banków, adekwatnych do ich skłonności do ryzyka, są zatem postrzegane jako główny gwarant bezpiecznego funkcjonowania systemu bankowego w otoczeniu wzmożonej niepewności, a regulacje ostrożnościowe najistotniejszym elementem sieci bezpieczeństwa bankowego. Basel Committee on Banking Supervision (BCBS - Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego) zajmuje się od ponad ćwierćwiecza opracowywaniem regulacji ostrożnościowych w tym zakresie. Publikacje komitetu są znane pod potocznym tytułem kolejno jako Bazylea I, Bazylea II oraz najnowsza, restrykcyjna po kryzysie lat 2007-2009 wersja jako Bazylea III. Celem niniejszego artykułu jest pokazanie zmian regulacji ostrożnościowych oraz wpływu Bazylei III na poziom wskaźników kapitałowych i ich komponentów, a następnie procesu adaptacji banków do nowych regulacji prawnych (w świetle wyników badań prowadzonych przez BCBS). (fragment tekstu)

EN

The level and structure of the banks' capital, adequate to their risk appetite, has become the main guarantor of the safe banking system functioning in an increased uncertainty environment. For more than 25 years Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) has been working on prudential regulations in this field, publishing them in documents commonly known as Basel I, Basel II and Basel III. The restrictive Basel III was developed in response to the crisis years of 2007-2009. Its impact on the capital ratios and their components is significant, resulting in high capital shortages. The process of banks adaptation to the new regulations (in the light of the results of research conducted by BCBS) is however not always compatible with the intentions of the regulator.

Słowa kluczowe

PL

Bezpieczeństwo w bankach; Kapitał własny; Bezpieczeństwo finansowe

EN

Banks security; Ownership capital; Financial security

• Czasopismo: Przedsiębiorczość i Zarządzanie
• Rocznik: 2014
• Numer: t. 15, z. 5, cz. 2 Bezpieczeństwo przedsiębiorstwa w systemie gospodarczym
• Strony: 155--167

Twórcy

autor

Róża Milic-Czerniak

• Uczelnia Techniczno-Handlowa im. Heleny Chodkowskiej w Warszawie

autor

Viera Gafrikova

• Uczelnia Techniczno-Handlowa im. Heleny Chodkowskiej w Warszawie

Bibliografia

• Capiga M., Gradoń W., Szustak G. (2010), Sieć bezpieczeństwa finansowego, CeDeWu.pl, Warszawa.
• Dembinski P.H. (2011), Finanse po zawale, Studio Emka, Warszawa.
• Gallati R. (2003), Risk Management and Capital Adequacy, McGraw-Hill, New York.
• Iwanicz-Drozdowska M. (2008), Bezpieczeństwo rynku usług finansowych. Perspektywa Unii Europejskiej, SGH, Warszawa.
• Kasiewicz S., Kurkliński L. (2012), Szok regulacyjny a konkurencyjność i rozwój sektora bankowego, Warszawski Instytut Bankowości, Warszawa.
• Koleśnik J. (2011), Bezpieczeństwo systemu bankowego. Teoria i praktyka, Difin, Warszawa.
• Marcinkowska M. (2014), Corporate Governance w bankach. Teoria i praktyka, Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego, Łódź.
• BCBS (2010a), An assessment of the long-term economic impact of stronger capital and liquidity requirements [online], http://www.bis.org/publ/bcbs173.htm, August, Basel.
• BCBS (2010b), Results of the comprehensive quantitative impact study [online], www.bis.org/publ/bcbs186.htm, December, Basel.
• BCBS (2011), Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems - revised version [online], http://www.bis.org/publ/bcbs189.htm, June, Basel.
• BCBS (2013), Basel III Monitoring Report [online], http://www.bis.org/publ/ bcbs262.htm, September, Basel.
• BCBS (2014), Basel III Monitoring Report [online], http://www.bis.org/publ/ bcbs278.htm, March, Basel.
• UE (2013a), Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady, 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i firmami inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE.
• UE (2013b), Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012.
• Jenkins P. (2013), Banks watchdogs backs away from strict requirements, "Financial Times", no. September 29.
• Kalicki K. (2013), Kryzysowe skutki nowego "ładu" regulacyjnego w sektorze bankowym, "Bank", nr czerwcowy.
• Mackenzie K. (2013), RWAs, straight outta Basel, "Financial Times", no. July 08.
• Masters B., Jenkins P. (2013), Study fuels fears on bank safety, "Financial Times", no. January 31.
• Masters B. (2013), Basel committee willing to rethink complex bank, "Financial Times", no. July 08.
• Nasiripour S., Masters B., Alloway T. (2013), Basel eyes set periods for banks' risk models, "Financial Times", no. February 17.