Wykorzystanie metody DEA do analizy efektywności zarządzania ryzykiem w wybranych bankach

• Autorzy: Agata Gemzik-Salwach , Paweł Perz

Warianty tytułu

The Use of Dea Method for an Analysis of Effectiveness of Risk Management in Selected Banks

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Problem oceny i pomiaru efektywności zajmuje wiele miejsca w literaturze ekonomicznej. W ujęciu ekonomicznym efektywność wiąże się z relacjami pomiędzy uzyskanymi efektami a nakładami potrzebnymi do ich uzyskania. Im wyższy jest stosunek wypracowanych efektów do poniesionych nakładów, tym efektywność danego systemu będzie uznawana z wyższą. Stąd widać, że bardziej efektywne systemy potrzebują mniejszych nakładów do uzyskania danego efektu lub przy tych samych nakładach uzyskują wyższe efekty. W odniesieniu do systemów zarządzania ryzykiem finansowym w banku efektywność w ujęciu ekonomicznym będzie mogła zostać mierzona poprzez zbadanie relacji pomiędzy zyskownością banku a ryzykiem związanym z jego działalnością. W artykule zaprezentowano, w jaki sposób można ocenić efektywność zarządzania ryzykiem w banku, wykorzystując metodę DEA (Data Envelopment Analysis). Aby takiej oceny dokonać, należało odpowiednio zdefiniować nakłady i efekty funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem. Przyjęto, że efektem funkcjonowania systemu jest wynik finansowy osiągany przez bank. Poprzez system zarządzania ryzykiem, który jest wkomponowany w cały proces zarządzania aktywami i pasywami banku, można sterować wysokością podejmowanego ryzyka oraz wpływać na poziom wyników osiąganych przez bank. Efektywność systemu będzie się wyrażała poprzez osiąganie danego wyniku przy jak najmniejszym poziomie podejmowanego ryzyka. Analizie poddano ryzyko podejmowane przez banki w relacji do osiąganego przez nie wyniku finansowego. Badaniem objęto banki notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, do analizy wykorzystano dane finansowe banków za lata 2012-2013. (abstrakt oryginalny)

EN

The problem of assessing and measuring the effectiveness is frequently discussed in the economic literature. In the economic sense efficiency is the relationship between the obtained outputs and inputs needed to achieve them. The higher the ratio the more efficient is the system. Thus the more efficient systems require less input to achieve the certain effect or the system can achieve greater outputs from a certain level of inputs. The effectiveness of management of financial risk in the bank can be measured by examining the relationship between bank profitability and risks associated with its activities. The article presents the method for evaluation of the effectiveness of risk management in the bank using Data Envelopment Analysis (DEA). To make such assessment possible, inputs and outputs of risk management system should be defined. It was assumed that the effect of the system is profit achieved by the bank. Through the risk management system, which is integrated into the whole process of managing the assets and liabilities of the bank, bank can control the amount of risk taken. The efficiency of the system will be expressed by achieving a given result with the least level of risk. In the paper authors analyzed the relationship between financial results and risk taken by banks which are listed in the Warsaw Stock Exchange. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Zarządzanie ryzykiem; Metoda DEA (analiza obwiedni danych); Efektywność; Pomiar efektywności; Banki

EN

Risk management; Data Envelopment Analysis (DEA); Effectiveness; Efficiency measurement; Banks

• Czasopismo: Humanities and Social Sciences
• Rocznik: 2014
• Tom: 19 (XIX)
• Numer: nr 21 (2)
• Strony: 71--80

Twórcy

autor

Agata Gemzik-Salwach

• Wyższa Szkoła Informatyki i Zarządzania w Rzeszowie

autor

Paweł Perz

• Politechnika Rzeszowska

Bibliografia

• Besis J., Risk management in banking, John Wiley & Sons, New York 1998.
• Charnes A., Cooper W.W.,. Lewin A.Y, Seiford L.M., Data Envelopment Analysis: Theory, Methodology and Aplications, Kluwer Academic Publishers, Dordrecht 1995.
• Charnes A., Cooper W., Rhodes E., Measuring the efficiency of decisionmaking units, European Journal of Operational Research 1978 vol. 2.
• https://www.deaos.com.
• Kudła J., Struktury organizacyjne banków komercyjnych, Twigger, Warszawa 2001.
• Rogowski G., Metody analizy i oceny działalności banku na potrzeby zarządzania strategicznego, Wydawnictwo Wyższej Szkoły Bankowej w Poznaniu, Poznań 1998.

Identyfikatory

DOI

10.7862/rz.2014.hss.17