Retroaktywne skutki przekazania środków otwartych funduszy emerytalnych

• Autorzy: Radosław Pacud

Warianty tytułu

Retroactive Effects of Transfer of Financial Means of Opened Pension Funds

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Przymusowe umorzenie aktywów OFE w dniu 4 lutego 2014 r. oraz inne regulacje ustawy z 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych prowadzą do wstecznego uregulowania stanów faktycznych związanych ze środkami w OFE, które zostały zgromadzone do dnia wejścia w życie tej ustawy. Unormowania te wywierają retroaktywne skutki zarówno w zakresie długu państwa (umorzenie obligacji Skarbu Państwa przekazywanych przez OFE), jak i pozycji prawnej członka OFE (utrata pokrycia jednostek rozrachunkowych jako zabezpieczenia przyszłej emerytury). Autor podejmuje próbę odpowiedzi na pytanie, czy przeprowadzone zmiany mogą być uznane za dopuszczalne - retrospektywne, czy też z innych względów uzasadnione. Przewidziane w prawie skutki ustawy są takie, jakby dług państwa obsługiwany przez OFE w wysokości 151 mld złotych nigdy nie powstał, a członkowie OFE nigdy nie mieli pozyskiwanych od 1999 r. zabezpieczeń kapitałowych.(abstrakt oryginalny)

EN

Compulsory redemption of assets belonging to Open Pension Fund on the day of 4 February 2014 and other regulations of the act from 6 May 2013 are leading for reactionary regulating the actual states of affairs connected with financial means in the Open Pension Fund which were attracted up to the effective date of this act. These regulations are producing retroactive effects both in the debt of the state (discontinuing treasury bonds handed over by the Open Pension Fund), as well as of legal position of the member Open Pension Fund (loss of covering and guarantee of retirement). The article is considering, whether conducted changes can be regarded acceptable or from any other reasons justified. Predicted effects of the act of law assume that the debt of the state handled by the Open Pension Fund equivalent to 151 bn PLN never even arose, and members of an Open Pension Fund never had capital securing future retirements in the value that had increased from 01.01.1999 till 4.02.2013.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Fundusze emerytalne; Fundusze otwarte; Obligacje skarbowe; Regulacje prawne; Otwarte Fundusze Emerytalne (OFE)

EN

Pension funds; Open-ended investment companies; Treasury bond; Legal regulations; Open Pension Funds (OPF)

• Czasopismo: Praca i Zabezpieczenie Społeczne
• Rocznik: 2015
• Numer: nr 9
• Strony: 22--31

Twórcy

autor

Radosław Pacud

• Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

Bibliografia

• Antonów, K. (2013). Zasada ochrony własności, zaufania do państwa i lex retro non agit a prawo członka OFE i OFE do środków zgromadzonych w OFE. W: R. Pacud (red.), Prawne mechanizmy przekazywania środków OFE. Kraków: Oficyna Allerhanda.
• Antonów, K. Dzienisiuk, D. Gorywoda, Ł. Jabłoński, A. Jackowski, M. Pacud, R. Radwan, A. Zalasiński, T. i Zieleniec- ki, M. (2013). Prawne mechanizmy przekazywania środków OFE. Oceny konstytucyjnoprawne. Kraków.
• Bińczycka-Majewska, T. (2015). Współczesne problemy prawa emerytalnego i aktualne kierunki zmian. W: M. Włodarczyk (red.), Współczesne problemy prawa emerytalnego. Warszawa: Wolters Kluwer business.
• Denderski, P. Paczos, W. (2013). Czy zmiany w OFE to przygotowanie do bankructwa kraju. Gazeta Wyborcza, 31.08.2013.
• Kalina-Prasznic, U. (2009). Otwarte fundusze emerytalne - wczoraj i dziś. W: B. Wagner, J. Gajos (red.), Dziesięć lat reformy emerytalnej w Polsce. Kudowa Zdrój: Polskie Stowarzyszenie Ubezpieczenia Społecznego.
• Kamiński, M. (2011). Prawo administracyjne intertemporalne. Warszawa: Wolters Kluwer Polska.
• Lipiec-Warzecha, L. (2011). Ustawa o finansach publicznych. Komentarz. Warszawa: Wolters Kluwer.
• Niżnik-Dobosz, I. (2012). Uwagi nad mechanizmem nabywania praw podmiotowych. W: H. Zięba-Załucka, P. Chmielnicki (red.), Środki ochrony praw słusznie nabytych w świetle Konstytucji RP i prawa Unii Europejskiej. Warszawa: LexisNexis.
• Oręziak, L. (2011). Otwarte fundusze emerytalne - źródło długu publicznego. W: J. Hrynkiewicz (red.), Ubezpieczenie społeczne w Polsce. 10 lat reformowania. Warszawa.
• Owsiak, S. (2011). Opinia w sprawie rządowego projektu ustawy o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych (druk sejmowy nr 3946). Warszawa: Biuro Analiz Sejmowych.
• Pacud, R. (2003). Czynności rozporządzające prawem do wkładu emerytalnego. Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny, 1.
• Pacud, R. (2006). Oczekiwanie prawne na emeryturę dożywotnią (ekspektatywa). Katowice-Bydgoszcz: Oficyna Wydawnicza Branta.
• Pacud, R. (2011). Stosunki prawne ubezpieczenia emerytalnego. Warszawa: Wolters Kluwer.
• Pacud, R. (2011a). Wypłaty emerytur dożywotnich - stan obecny i perspektywy. Praca i Zabezpieczenie Społeczne, 2.
• Pacud, R. (2012). Zmiana kierunku reformy emerytalnej z 1999 r. Państwo i Prawo, 1.
• Pacud, R. (2013). Wyłom w umowie społecznej. Rzeczpospolita, 12 września 2013 r.
• Pacud, R. (2015). Powszechne towarzystwa emerytalne wobec zmiany funkcjonowania OFE. W: M. Włodarczyk (red.), Współczesne problemy prawa emerytalnego. Warszawa: Wolters Kluwer business.
• Pietrzykowski, T. (2011). Podstawy prawa intertemporalnego. Zmiany przepisów a problemy stosowania prawa. Warszawa: LexisNexis.
• Radwan, A. Gorywoda, Ł. (2013). Obligatoryjne umorzenie 51,5% aktywów: przesłanki ingerencji w sferę prawnie chronioną według doktryny oraz orzecznictwa TK. W: R. Pacud (red.), Prawne mechanizmy przekazywania środków OFE. Kraków: Oficyna Allerhanda.
• Sokalewicz, W. (2007). W: L. Garlicki (red.), Konstytucja Rzeczpospolitej Polskiej. Komentarz, t. V. Warszawa: Wydawnictwo Sejmowe.
• Ślebzak, K. (2011). Konstytucyjne aspekty funkcjonowania drugiego filara ubezpieczenia emerytalnego. W: L. Florek, Ł. Pisarczyk (red.), Prawo pracy wobec wyzwań współczesności. Warszawa: Wydawnictwo Ars Boni et aequi.
• Zieleniecki, M. (2013). Dopuszczalność obligatoryjnego umorzenia 51,5% jednostek rozrachunkowych w OFE. Kryteria oceny, rozbieżności doktryny, warianty. W: R. Pacud (red.), Prawne mechanizmy przekazywania środków OFE. Kraków: Oficyna Allerhanda.
• Zieliński, Т. (1988). Zasady w teorii i prawie ubezpieczeń społecznych. W: H. Szurgacz (red.), Problemy ubezpieczeń społecznych. Wrocław: Wydawnictwo Uniwersytetu Wrocławskiego.
• Zieliński, T. (1994). Ubezpieczenie społeczne pracowników. Warszawa-Kraków: Wydawnictwo PWN.
• ---