IKE i IKZE jako dobrowolne formy gromadzenia oszczędności emerytalnych

• Autorzy: Elwira Leśna-Wierszołowicz

Warianty tytułu

Individual Retirement Accounts and Individual Retirement Security Accounts as Voluntary Forms of Pension Savings

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Celem artykułu jest charakterystyka dobrowolnych form gromadzenia oszczędności emerytalnych w Polsce. W artykule omówiono zasady ich tworzenia i funkcjonowania, a ponadto scharakteryzowano rynek IKE i IKZE w Polsce w latach 2010-2014. Opisano również bariery rozwoju indywidualnych form oszczędzania, do których należy zaliczyć: niskie dochody, brak nawyku oszczędzania oraz brak wiedzy z zakresu funkcjonowania IKE i IKZE. Emerytura pochodząca tylko z I i II filara może okazać się niewystarczająca do zapewnienia odpowiedniego poziomu świadczeń emerytalnych. Dlatego też ważnym elementem przyszłego świadczenia powinny stać się indywidualne konta emerytalne oraz indywidulane konta zabezpieczenia emerytalnego działające w ramach III filara. Istotną kwestią jest podejmowanie właściwych działań edukacyjno-informacyjnych, żeby zwiększyć świadomość emerytalną Polaków. Uczestnicy systemu emerytalnego powinni posiadać niezbędną wiedzę o gromadzeniu środków na indywidualnych kontach emerytalnych i indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego oraz korzyściach wynikających z oszczędzania w ich ramach(abstrakt oryginalny)

EN

The aim of the article is to characterize the voluntary forms of pension savings in Poland. The article describes the rules for creating and functioning them. The article presents the development of individual retirement accounts and individual retirement security accounts market in Poland between the years 2010 and 2014. Moreover, the article describes the factors hindering the development of individual forms of saving, such as: low income, lack of habit of saving and lack of knowledge of individual retirement accounts and individual retirement security accounts functioning. Retirement coming only from the first and second pillar may be insufficient to ensure an appropriate level of retirement benefits. Therefore, individual retirement accounts and individual retirement security accounts, acting in the third pillar, should become an important component of future benefits. It is important to take appropriate educational activities to increase Poles' awareness of pension. The participants of the pension system should have the necessary knowledge of fundraising to individual retirement accounts and individual retirement security accounts and the benefits of saving in their farmework(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ubezpieczenia emerytalne; Zabezpieczenie emerytalne; System emerytalny; Indywidualne Konta Emerytalne (IKE); Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE); Fundraising

EN

Pension insurance; Pension arrangement; Pension schemes; Individual Retirement Arrangements (IRA); Individual Pension Security Account; Fundraising

• Czasopismo: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Rocznik: 2016
• Numer: nr 451 Finanse publiczne
• Strony: 219--229

Twórcy

autor

Elwira Leśna-Wierszołowicz

• Zachodniopomorski Uniwersytet Technologiczny w Szczecinie

Bibliografia

• Bielawska K., Petru R., Pieńkowska-Kamieniecka S., Szczepański M., Żukowski M., 2014, Dodatkowy system emerytalny w Polsce - diagnoza i rekomendacje zmian, Towarzystwo Ekonomistów Polskich, Warszawa.
• Czapiński J., Panek T. (red.), 2015, Diagnoza społeczna 2015. Warunki i jakość życia Polaków, Rada Monitoringu Społecznego, Warszawa.
• KNF, 2015, Sprawozdanie z działalności Komisji Nadzoru Finansowego w 2014 roku, https://www.knf.gov.pl/Images/KNF_Sprawozdanie%202014_net_tcm75-40853.pdf (9.04.2016).
• Obwieszczenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej w sprawie wysokości kwot wpłat na indywidualne konto emerytalne, http://www.mpips.gov.pl (10.04.2016).
• Owczarek J., 2005, Rzecznik Ubezpieczonych w systemie ubezpieczeń społecznych 2002-2005, "Monitor Ubezpieczeniowy" nr 25.
• Raporty Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego o rynku indywidualnych kont emerytalnych za lata 2010-2014.
• Raporty Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego o rynku indywidualnych kont zabezpieczenia emerytalnego za lata 2012-2014.
• Ronka-Chmielowiec W., 2002, Ubezpieczenia. Rynek i ryzyko, PWE, Warszawa.
• UKNF, 2015a, Indywidualne konta emerytalne oraz indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego w 2014 roku, Urząd Komisji Nadzoru Finansowego, Warszawa.
• UKNF, 2015b, Rynek otwartych funduszy emerytalnych w IV kwartale 2014 roku, Urząd Komisji Nadzoru Finansowego, Warszawa.
• UKNF, 2015c, Indywidualne konta emerytalne oraz indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego w I półroczu 2015 roku, Urząd Komisji Nadzoru Finansowego, Warszawa.
• Ustawa z 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz.U. 1997 nr 139, poz. 934.
• Ustawa z 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, Dz.U. 2004 nr 116, poz. 1205 z późn. zm.

Identyfikatory

DOI

10.15611/pn.2016.451.18