Proces wygaszania kapitałowej części ubezpieczenia emerytalnego

• Autorzy: Sebastian Jakubowski

Warianty tytułu

Phasing-out of the Funded Part of Pension System in Poland

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Opracowanie omawia skutki reformy emerytalnej z 2014 r. dla kapitałowej części drugiego filaru systemu emerytalnego. Analiza skupia się na skutkach znaczącego obniżenia składek przekazywanych do OFE, wprowadzenia swoistej dobrowolności ich opłacania oraz implikacjach funkcjonowania tzw. suwaka bezpieczeństwa, a także jednorazowego transferu środków z otwartych funduszy emerytalnych do ZUS. Główną tezą niniejszego artykułu jest stwierdzenie, że wprowadzone w 2014 roku zmiany prowadzą do stopniowego i nieformalnego wygaszania kapitałowej części ubezpieczenia emerytalnego. Czynnikiem decydującym o dalszym rozwoju rynku otwartych funduszy emerytalnych będzie wyrok w sprawie zasad wypłat emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych. Zastosowana w opracowaniu metoda badawcza to ekonomiczna analiza prawa.(abstrakt oryginalny)

EN

The paper discusses the effects of the pension reform of 2014 for the funded part of pension system in Poland. The analysis focuses on the effects of reduction of contributions paid to pension funds, the introduction of freedom to pay these contributions and the implications of transfers of capital from open pension funds to Social Security Institution. The main thesis of this article is: changes introduced in 2014 lead to phasing-out of the capital part of the pension insurance in Poland. A decisive factor for the further development of the open pension fund market will be a judgment of Constitutional Tribunal in 2016. Methodology used in the research: economic analysis of law.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ubezpieczenia emerytalne; System emerytalny; Emerytury; Fundusze emerytalne

EN

Pension insurance; Pension schemes; Pensions; Pension funds

• Czasopismo: Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu
• Rocznik: 2016
• Tom: 16
• Numer: nr 1
• Strony: 73--84

Twórcy

autor

Sebastian Jakubowski

• Uniwersytet Wrocławski

Bibliografia

• Antonów K. (2011), OFE - ubezpieczenie versus oszczędzanie, [w:] Współczesne problemy prawa pracy i ubezpieczeń społecznych, red. Ludwik Florek, Łukasz Pisarczyk, Warszawa.
• Banaszczak-Soroka U. (2014), Rynki finansowe, Warszawa.
• Chybalski F. (2009a), Barriers to increased effectiveness of investment by Open Pension Funds in Poland, [w:] Funded part of Polish Pension System. Selected Problems, red. F. Chybalski, Łódź.
• Chybalski F. (2009b), Liberalization of pension systems in Central and Eastern Europe, [w:] Funded part of Polish Pension System. Selected Problems, red. F. Chybalski, Łódź.
• Chybalski F. (2011), Adekwatność systemów emerytalnych według celów OMC a reżimy emerytalne w Europie, "Polityka Społeczna", numer specjalny, cz. 1.
• Chybalski F. (2013), Dobrowolność przynależności do OFE a dywersyfikacja ryzyka w systemie emerytalnym w Polsce, [w:] Chybalski F., Marcinkiewicz E., Współczesne zabezpieczenie emerytalne, Łódź.
• Dybał M. (2009), Uwarunkowania działalności inwestycyjnej OFE, [w:] Otwarte fundusze emerytalne w Polsce. Analiza działalności inwestycyjnej, finansów oraz decyzji członków, red. F. Chybalski, Warszawa.
• Dybał M. (2014a), Wpływ otwartych funduszy emerytalnych na deficyt budżetowy i dług publiczny, [w:] Miemiec W., Sawicka K., Instytucje prawnofinansowe w warunkach kryzysu gospodarczego, Warszawa.
• Dybał M. (2014b), The Financial Crisis and the Polish Open Pension Funds System, "Socialiniai Tyrimai - Social Research", nr 2.
• Jakubowski S. (2014), Otwarte fundusze emerytalne typu B jako mechanizm ochrony kapitału emerytalnego w ostatnich latach aktywności zawodowej członka otwartego funduszu emerytalnego, [w:] Miemiec W., Sawicka K., Instytucje prawnofinansowe w warunkach kryzysu gospodarczego, Warszawa.
• Klimkiewicz A. (2013), Gromadzenie kapitału emerytalnego w ZUS i OFE jako element warunkujący wysokość emerytury, [w:] Współczesne zabezpieczenie emerytalne. Wybrane aspekty ekonomiczne, finansowe i demograficzne, pod red. F. Chybalskiego, E. Marcinkiewicz, Łódź.
• Marcinkiewicz E. (2013), Efektywność finansowa powszechnych towarzystw emerytalnych, [w:] Chybalski F., Marcinkiewicz E., Współczesne zabezpieczenie emerytalne, Łódź.
• Marcinkiewicz E., Zmiana zasad dystrybucji składki emerytalnej a znaczenie OFE na rynku finansowym, "Polityka Społeczna", numer specjalny, cz 1.
• Opinia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 4 marca 2014 w sprawie wniosku Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 30 stycznia 2014 r. o zbadanie zgodności z Konstytucją RP niektórych przepisów ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych.
• Pacud R. (2012), Zmiana kierunku reformy emerytalnej z 1999 r., "Państwo i Prawo", nr 1.
• Rynek otwartych funduszy emerytalnych w I kwartale 2015 r., Urząd Komisji Nadzoru Finansowego, Warszawa.
• Wniosek Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 30 stycznia 2014 r. (sygn. akt K 1/14) o zbadanie zgodności z Konstytucją RP niektórych przepisów ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych (Dz. U. poz. 1717).
• Wniosek Rzecznika Praw Obywatelskich z dnia 29 sierpnia 2014 r. (sygn. akt K 1/14) o zbadanie zgodności z Konstytucją RP niektórych przepisów ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych (Dz. U. poz. 1717).
• Zawieja-Żurowska K. (2013), Refleksja nad przyszłością systemu emerytalnego oraz finansowego bezpieczeństwa jego beneficjentów, [we:] Współczesne zabezpieczenie emerytalne. Wybrane aspekty ekonomiczne, finansowe i demograficzne, pod red. F. Chybalskiego, E. Marcinkiewicz, Łódź.
• Ustawa z dnia 27 października 1994 r. o autostradach płatnych oraz o Krajowym Funduszu Drogowym, tekst jedn., Dz. U. z 2015, poz. 641.
• (Ustawa s.u.s) Ustawa z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, tekst jedn. Dz. U. z 2009 r., nr 205, poz. 1585 ze zm.
• Ustawa z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, tekst jedn. Dz. U. z 2014 r., poz. 1097.
• (Ustawa nowelizująca z 2011 r.) Ustawa z dnia 25 marca 2011 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych, Dz. U. z 2011 r., nr 75, poz. 398, ze zm.
• (Ustawa nowelizująca z 2013 r.) Ustawa z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych, Dz. U. z 2013 r., poz. 1717.