Inwestycja w nieruchomość jako forma zabezpieczenia emerytalnego

• Autorzy: Aleksandra Nowik , Michał Staniszewski , Katarzyna Utowko

Warianty tytułu

Investing in Property as an Alternative for Pensioners

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Częste zmiany polskiego systemu emerytalnego i będące ich konsekwencją zmiany wieku emerytalnego, a także brak edukacji ekonomicznej oraz wiedzy dotyczącej możliwości zabezpieczenia dochodu w wieku poprodukcyjnym to najczęstsze przyczyny niskich prognoz świadczeń emerytalnych dla młodego pokolenia i faktycznie niskich świadczeń emerytów. Mimo wielu przemian w sektorze finansów publicznych w dalszym ciągu prognozowane świadczenia charakteryzują się małą stopą zastąpienia bieżących dochodów przyszłą emeryturą. Niniejszy artykuł przedstawia analizę dochodowości z inwestycji w nieruchomość stanowiącą potencjalne źródło dochodów w okresie starości. Celem badania jest porównanie kilku form prywatnego oszczędzania na emeryturę z wykorzystaniem rynku nieruchomości. Podmiotem badania jest gospodarstwo domowe składające się z dwóch dorosłych osób oraz jednego dziecka w wieku szkolnym. Przedmiotem badania jest rynek nieruchomości w Polsce, na którym podmiot planuje inwestycję. Analizę oparto na danych Głównego Urzędu Statystycznego oraz informacjach pochodzących ze stron internetowych: www.dom.gratka.pl, www.hiponet.pl aktualnych od grudnia 2015 do września 2016 r. (abstrakt oryginalny)

EN

Among the main reasons for the low level of pensions currently paid out and projected pensions of current employees are the frequent reforms of the Polish pension system and the resulting changes in the retirement age, combined with the lack of economic education and knowledge about possible ways of ensuring steady income in retirement. Despite many changes in public finance, the expected rate of replacement of current wages with future pensions is low. This article analyses the profitability of various forms of investing in property as a possible source of income for retirement. The aim of the study described in the article is to compare four alternative property-related investment options for retirement: sale of property, renting property, reverse mortgage and equity release. The analysis is conducted for a model household consisting of two parents and a school-age child and is based on data published by the Central Statistical Office and information collected from online property websites - www.dom.gratka.pl, www.hiponet.pl - between December 2015 and September 2016. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Zabezpieczenie emerytalne; Inwestycje w nieruchomości; Hipoteka; Renta dożywotnia

EN

Pension arrangement; Investments in real estate; Mortgage; Perpetuity

• Czasopismo: Debiuty Naukowe Studentów Wyższej Szkoły Bankowej
• Rocznik: 2016
• Numer: nr 16
• Strony: 179--195

Twórcy

autor

Aleksandra Nowik

• Wyższa Szkoła Bankowa w Poznaniu

autor

Michał Staniszewski

• Wyższa Szkoła Bankowa w Poznaniu

autor

Katarzyna Utowko

• Wyższa Szkoła Bankowa w Poznaniu

Bibliografia

• Dożywotnie świadczenie pieniężne w zamian za przeniesienie własności nieruchomości (potocznie zwane rentą dożywotnią) i odwrócony kredyt hipoteczny - zasadnicze różnice, Komisja Nadzoru Finansowego, ww.knf.gov.pl/opracowania/Miedzysektorowe/renta.html [dostęp: 28.03.2016].
• Dyszy W., 2011, Najem. Opodatkowanie przychodów z wynajmu, Kraków: Wszechnica Podatkowa.
• Emerytura po polsku, 2010, www.dobraemerytura.org/emerytura-po-polsku/ [dostęp: 25.10.2015].
• E-VALUER INDEX 2015, Analiza cen transakcyjnych i prognozy dla rynku nieruchomości mieszkaniowych w Polsce - rynek pierwotny i wtórny, Warszawa, http://www.emmerson-evaluation.pl/wp-content/uploads/2016/08/e-valuer_2015_final.pdf [dostęp: 6.04.2016].
• Główny Urząd Statystyczny, 2016, Sytuacja gospodarstw domowych w 2015 r. w świetle wyników badania budżetów gospodarstw domowych, Warszawa.
• https://www.hiponet.pl/zdolnosc-kredytowa-328987-388987-1-1-30-2-2-65-1-5000-1-5-5-3-2-0-0-0-0-0 [dostęp: 15.01.2016].
• Kalina-Prasznic U. (red.), 2007, Encyklopedia prawa, wyd. 4, Warszawa: C. H. Beck.
• Komunikat Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 25 marca 2016 r. w sprawie tablicy średniego dalszego trwania życia kobiet i mężczyzn.
• Konieczny T., 2013, Ile notariusz policzy za sprzedaż nieruchomości mieszkalnej?, Gazeta Podatkowa nr 34 (971) z 29.04, www.gofin.pl/prawnik-radzi/17,2,132,116993,ile-notariusz-policzy-za-sprzedaz-nieruchomosci-mieszkalnej.html [dostęp: 1.03.2016].
• Kopaliński W., 1968, Słownik wyrazów obcych i zwrotów obcojęzycznych, Warszawa: Wiedza Powszechna.
• Kucharczyk J., Kuźmicz E. (red.), 2011, Podnoszenie wieku emerytalnego - diagnoza potrzeb i rekomendacje na przykładzie Polski i Niemiec, Warszawa: Instytut Spraw Publicznych.
• Maczalska I., 2014, Kupiłeś mieszkanie? Sprawdź, jakie podatki musisz zapłacić, www.pit.pl/aktualnosci-podatkowe/1905-kupiles-mieszkanie-sprawdz-jakie-podatki-musisz-zaplacic-13674 [dostęp: 2.03.2016].
• Marciniuk A., 2014, Renta hipoteczna a odwrócony kredyt hipoteczny na rynku polskim, Śląski Przegląd Statystyczny, nr 12(18): 253-272.
• Ministerstwo Finansów, 2013, Podatek od czynności cywilnoprawnych z tytułu umowy sprzedaży, http://www.finanse.mf.gov.pl/documents/766655/2375306/Broszura-podatek_od_czyn_cywprw_20013+i+2014.pdf [dostęp: 1.03.2016].
• Minkina P., 2015, Jak zachęcić Polaków do oszczędzania na emeryturę?, Bank, nr 1 (262).
• Najem prywatny w 2016 roku - zagadnienia prawnopodatkowe, dodatek 1 do numeru 3 Gazety Podatkowej, nr 1.
• Odwrócona hipoteka. Poradnik dla osób starszych, 2014, Warszawa: Biuro Rzecznika Praw Obywatelskich, www.rpo.gov.pl/sites/default/files/Odwrocona_Hipoteka.pdf [dostęp: 2.03.2016].
• Osak A., 2015, Ceny mieszkań na rynku wtórnym - II kwartał 2015, http://www.gratka.pl/mieszkam/artykul/ceny-mieszkan-na-rynku-wtornym-ii-kwartal-2015,3455113,artgal,t,id,tm.html [dostęp: 1.03.2016].
• Przekota G., 2011, Reakcja gospodarki krajowej na otwarcie zagranicznego rynku pracy, Zeszyty Naukowe Wydziału Nauk Ekonomicznych Politechniki Koszalińskiej, nr 15: 179-191, http://zeszyty.wne.tu.koszalin.pl/images/wydawnictwo/zeszyty/05/dok_13.pdf [dostęp: 15.01.2017].
• Skłonność Polaków do dodatkowego oszczędzania na emeryturę - mit czy rzeczywistość?, 2016, TNS Polska dla Nationale-Nederlanden, http://www.tnsglobal.pl/coslychac/files/2016/03/Sklonnosc-do-oszczedzania-na-emeryture-2016-03-04.pdf [dostęp: 1.10.2016].
• Turek B., 2016, Zakup mieszkania na kredyt drożeje od 15 miesięcy, http://m.bankier.pl/wiadomosc/Zakup-mieszkania-na-kredyt-drozeje-od-15-miesiecy-7420824.html [dostęp: 29.06.2016].
• Uchwała nr XIX/252/VII/2015 Rady Miasta Poznania z dnia 3 listopada 2015 r. w sprawie określenia wysokości stawek podatku od nieruchomości na 2016 r.
• Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, Dz.U. nr 16, poz. 93.
• Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych, Dz.U. nr 80, poz. 350.
• Ustawa z dnia 20 listopada 1998 r. o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne, Dz.U. nr 144, poz. 930.
• Ustawa z dnia 9 września 2000 r. o podatku od czynności cywilnoprawnych, Dz.U. nr 86, poz. 959.
• Ustawa z dnia 23 października 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym, Dz.U. 2014, poz. 1585, Dz.U. 2015, poz. 1844.