Sytuacja finansowa polskiego sektora bankowego w warunkach wzrostu obciążeń finansowych i ich wpływ na ratingi banków

• Autorzy: Janusz Cichy

Warianty tytułu

The Financial Situation of the Polish Banking Sector in the Conditions of Growth of Financial Burdens and Their Impact on the Ratings of Banks

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Od początku 2015 r. krajowe banki funkcjonują w coraz trudniejszych warunkach ekonomicznych i prawnych. Z jednej strony wymaga się od nich kumulowania wypracowanego zysku w celu podwyższania kapitałów własnych, a z drugiej w coraz większym stopniu są one zobowiązane do ponoszenia nowych obciążeń finansowych, które nie są obojętne dla ich kondycji finansowej, szczególnie tych mniej rentownych. Dlatego też można postawić hipotezę, że wprowadzanie kolejnych obciążeń finansowych w niekorzystnych warunkach makroekonomicznych oraz w "trudnym" otoczeniu prawnym może obniżyć bezpieczeństwo finansowe polskiego sektora bankowego poprzez spadek rentowności i wzrost ryzyka sektorowego. Z uwagi na fakt, iż efektywność działania i stabilność finansowa to podstawowe determinanty oceny ratingowej banku, nie można także pominąć ryzyka zweryfikowania przez agencje ratingowe ocen ratingowych nadawanych bankom. Celem artykułu jest prezentacja istoty nowych obciążeń finansowych, którym podlegają krajowe banki, oraz wykazanie wpływu tych obciążeń na ich kondycję finansową poprzez pryzmat diagnoz dokonywanych przez agencje ratingowe. Zastosowano tu metody badawcze polegające na analizie dostępnej literatury, aktów prawnych, komunikatów finansowych z wykorzystaniem analizy przypadków oraz analizy przyczynowo- skutkowej.(abstrakt oryginalny)

EN

Since the beginning of 2015, national banks operate in increasingly difficult economic and legal conditions. On the one hand, they are required to accumulate generated profits in order to increase equity, and on the other - they are increasingly obliged to incur new financial burden, which are not indifferent to their financial condition, particularly those less profitable. Therefore, it can be postulated that their implementation, during unfavorable macroeconomic conditions and in "difficult" legal environment may reduce financial safety of the Polish banking sector through decrease of profitability and growth of sector risk. Due to the fact that the effectiveness of operations and financial stability are the basic determinants of the rating assessment of a bank, it cannot also be ignored the risks of verification ratings given to banks, by the credit rating agencies. The main aim of the study is to present the essence of the new financial burden, which national banks are subject to and to indicate the impact of these burden on their financial condition through the perspectives of diagnoses, made by the credit rating agencies. The following research methods will be used in the study: the analysis of the available literature, legislation acts, financial announcements with the use of case studies and cause and effect analysis.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Banki; Rating; Sektor bankowy; Sytuacja finansowa

EN

Banks; Rating; Banking sector; Financial situation

• Czasopismo: Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
• Rocznik: 2017
• Numer: nr 325
• Strony: 7--19

Twórcy

autor

Janusz Cichy

• Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

Bibliografia

• Banki w finansowaniu rozwoju gospodarczego kraju (2016), Posiedzenie Komisji Finansów Publicznych Sejmu RP, 9 luty, Prezentacja ZBP.
• Franczyk J. (2016a), Banki pod ostrzałem, "Bank", nr 6.
• Franczyk J. (2016b), Podatek straconej szansy, "Bank", nr 6.
• Gajewski D.J. (2016), Podatkowa ucieczka do przodu, "Gazeta Bankowa", nr 6.
• Komentarz Fitch Ratings z dnia 2.02.2016 r.
• Łaszek A., Trzeciakowski R. (2016), Rząd szuka finansowania obietnic wyborczych, "FOR Analiza", nr 3.
• Nowacka J. (2016), Polskie banki pod ostrzałem, "Bank", nr 3.
• Propozycja rozwiązania kwestii kredytów w CHF dla rodzin najsłabszych ekonomicznie (2016), Prezentacja ZBP, 31 maja.
• Raport bieżący nr 34/2015 Banku BPH S.A.
• Raport bieżący nr 31/2015 Banku ING S.A.
• Raport bieżący nr 70/2015 Banku PKO BP S.A.
• Raport bieżący nr 1/2016 Banku Pocztowego S.A.
• Raport bieżący nr 14/2015 Banku Raiffeisen S.A.
• Raport bieżący nr 2/2016 Banku Raiffeisen S.A.
• Raport bieżący nr 3/2016 Getin Noble Banku S.A.
• Raport o stabilności systemu finansowego (2016), NBP, Warszawa, luty.
• Raport roczny Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (2015).
• Roczne sprawozdanie finansowe ING BSK S.A. za 2015 rok.
• Rozporządzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 27 grudnia 2007 r. w sprawie wpłat na pokrycie kosztów nadzoru nad bankami. Dz.U. 2013, poz. 123.
• Uchwały Rady Bankowego Funduszu Gwarancyjnego za lata 2012-2016. www.bfg.pl (dostęp: 20.06.2016).
• Ustawa z dnia 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym. Dz.U. 2014, poz. 1866.
• Ustawa z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej. Dz.U 2004 Nr 64, poz. 593 ze zm.
• Ustawa z dnia 9 października 2015 r. o wsparciu kredytobiorców znajdujących się w trudnej sytuacji finansowej, którzy zaciągnęli kredyt mieszkaniowy. Dz.U. 2015, poz. 1925.
• Ustawa z dnia 15 stycznia 2016 r. o podatku od niektórych instytucji finansowych. Dz.U. 2016, poz. 68.
• Ustawa z 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji. Dz.U. 2016 poz. 996.
• World News Moody's: Poland's Bank Tax Threatens Credit Ratings (2016), Moody's, January 25.
• Zygierewicz M. (2014), Danina na SKOK, " Nowoczesny Bank Spółdzielczy", nr 12.