Szacowanie kapitału wewnętrznego banku na pokrycie ryzyka stopy procentowej

• Autorzy: Edward Pielichaty

Warianty tytułu

Estimating Internal Capital of Bank to Cover the Risk of Interest Rate

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Oczekiwania wzrostu stóp procentowych na rynku pieniężno-kredytowym spowodują stopniowe przebudowywanie portfeli aktywów i pasywów w bankach, w których większego znaczenia nabiorą pozycje o stałym oprocentowaniu. Rekonstrukcja struktury bilansów w bankach będzie wymagała weryfikacji i stałej kontroli poziomów kapitału wewnętrznego. Analiza duration jako metoda dynamiczna może stanowić efektywne narzędzie w wewnętrznym systemie pomiaru i kontroli ryzyka stopy procentowej w księdze bankowej. W niniejszym artykule ukazano praktyczne zastosowanie analizy duration w zarządzaniu bilansem banku ze względu na ryzyko stopy procentowej. Głównym celem artykułu jest pokazanie możliwości wykorzystania analizy duration w szacowaniu kapitału wewnętrznego banku na pokrycie ryzyka stopy procentowej.(abstrakt oryginalny)

EN

The duration analysis as a dynamic method can constitute an effective tool in the internal system of measurement and control of interest rate risk in bank book. In this article, the author outlines the practical application of the duration analysis in the management of the bank balance when it comes to the interest rate risk. The key objective of this article is to show the use of duration method in estimating internal capital budget to cover the interest rate risk by the bank. Duration analysis is a sophisticated method of measuring interest rate risk used by Polish banks, with traditional banking practice, for single financial instruments. The originality of the article stems from its author's proposition to use the duration method to manage the entire portfolio of fixed income instruments in the banks' balance. The study of interest rate risk was conducted based on financial reports from a selected cooperative bank.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Instrumenty dłużne; Instrumenty finansowe; Ryzyko stopy procentowej

EN

Debt instrument; Financial instruments; Interest rate risk

• Czasopismo: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Rocznik: 2017
• Numer: nr 484 Kapitały w jednostkach gospodarczych
• Strony: 165--174

Twórcy

autor

Edward Pielichaty

• Wyższa Szkoła Bankowa we Wrocławiu

Bibliografia

• Fabozzi F.J., 2000, Rynki obligacji. Analiza i strategie, WIG PRESS, Warszawa, s. 6-10.
• Fabozzi F.J., Fong G., 2000, Zarządzanie portfelem inwestycji finansowych przynoszących stały dochód, PWN, Warszawa, s. 30-34.
• Francis J.C., 2000, Inwestycje. Analiza i zarządzanie, WIG PRESS, Warszawa, s. 3-10.
• Gup B.E., Brooks R., 1997, Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej, ZBP, Warszawa, s. 3.
• Hicks J.R., 1939, Value and Capital, Oxford, s. 185-186.
• Jackowicz K., 1999, Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej. Metoda duracji, PWN, Warszawa, s. 38.
• Macaulay R.F., 1938, Some Theoretical Problems Suggested by the Movements of Interest Rates Bond Yields and Stock Prices in the United States since 1856, National Bureau of Economic Research, New York, s. 44.
• Pielichaty E., 2012, Analiza duration w ocenie ryzyka stopy procentowej portfeli instrumentów finansowych o stałym dochodzie, PWE, Warszawa, s. 69-91.
• Uchwała nr 2/2008 KNF z 7 stycznia 2008 r. w sprawie trybu wykonywania nadzoru bankowego, DzUrz KNF nr 1.
• Ustawa z 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Dz.U. nr 140, poz. 939 ze zm.

Identyfikatory

DOI

10.15611/pn.2017.484.13