Kapitałowe programy o charakterze emerytalnym w Polsce

• Autorzy: Bogumiła Wątorek

Warianty tytułu

Capital Pension Programs in Poland

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Przedstawione analizy obrazują, że w Polsce jest jeszcze słabo rozwinięte oszczędzanie w ramach III filara. Istotny czynnik kształtujący taką sytuację to niewątpliwie niska świadomość ubezpieczeniowa, która prowadzi do braku zainteresowania gromadzeniem kapitału na przyszłość. Ale to z pewnością nie jedyny powód. Należy wspomnieć także o niekorzystnych warunkach makroekonomicznych w ostatnich latach. Poza tym nasuwa się pytanie, czy proponowane programy oszczędzania są atrakcyjne z punktu widzenia przyszłego emeryta? I czy dostępne w Polsce rozwiązania stwarzają osobom zainteresowanym możliwość wyboru i dostosowania programu do indywidualnych potrzeb? Najbardziej dynamicznie rozwija się rynek funduszy inwestycyjnych, chociaż trzeba pamiętać, że aktywa tych funduszy stanowią różnorodne oszczędności - nie tylko emerytalne. Nie rozwijają się w zadowalającym tempie Pracownicze Programy Emerytalne. Duże nadzieje budzi wprowadzenie Indywidualnych Kont Emerytalnych, które dzięki zwolnieniom podatkowym mają szansę na dynamiczny rozwój. (fragment tekstu)

EN

Pension reform in Poland introduced pension system based on the three pillar scheme defined by the World Bank. Another understanding of the three pillar scheme is proposed by the European Union and OECD. This differences are shown in the first part of this article. The new system is composed of the two elements: the repartition part (I pillar) and the capital part (II and III pillar). The main idea of this paper is to estimate the capital possibilities of saving money for the future retirement pensions, which are available in Poland. This are: Open-end Pension Funds, Employee Pension Programs, investment funds, life insurance linked to capital funds and Individual Retirement Accounts. The analyses showed in the paper prove that the capital pension plans in Poland are not very popular yet. This is caused mainly by a low insurance awareness within the society and the macroeconomic situation in our country. The newest proposal for future pensioners -Individual Retirement Accounts - may change this situation for better thanks to the tax relief. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

System emerytalny; Kapitałowy fundusz emerytalny; Pracownicze Programy Emerytalne (PPE); Otwarte Fundusze Emerytalne (OFE); Indywidualne Konta Emerytalne (IKE)

EN

Pension schemes; Capital pension funds; Employee pension programmes; Open Pension Funds (OPF); Individual Retirement Arrangements (IRA)

• Czasopismo: Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu
• Rocznik: 2004
• Numer: nr 1037, t. 2 Inwestycje finansowe i ubezpieczenia - tendencje światowe a polski rynek. T. 2
• Strony: 304--314

Twórcy

autor

Bogumiła Wątorek

• Akademia Ekonomiczna we Wrocławiu

Bibliografia

• Bezpieczeństwo dzięki konkurencji. Ocena realizacji reformy emerytalnej - analiza II filara. Warszawa: Urząd Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi 2000.
• Börsch-Supan A.H., Miegel M.: Pension Reform In Six Countries. Berlin, Heidelberg: Springer-Verlag 2001.
• Rocznik ubezpieczeń i funduszy emerytalnych 2002. Warszawa: Komisja Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych 2003.
• Rynek funduszy emerytalnych w roku 2000. Warszawa: Urząd Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi 2001.
• Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych. DzU 2004 nr 116, poz. 1205.
• Ustawa z dnia 22 sierpnia 1997 r. o Pracowniczych Programach Emerytalnych. DzU 1997 nr 139, poz. 932 z późn. zm.
• Ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. DzU 1997 nr 139, poz. 934 z późn. zm.
• www.knuife.gov.pl.
• www.stat.gov.pl.
• www.worldbank.org.
• www.stfi.pl.