Development of Equity Regulations in the Basel Framework

• Autorzy: Günter Hofbauer , Aleksandra Nocoń , Monika Klimontowicz

Warianty tytułu

Ewolucja regulacji kapitałowych Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego

• Języki publikacji: EN

Abstrakty

EN

Cel -ukazanie ewolucji regulacji Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego ze zwróceniem szczególnej uwagi na przemiany regulacji kapitałowych, inicjujące krajowe i międzynarodowe standardy zabezpieczenia kapitałowego banków. Metodyka badania - badania empiryczne koncentrują się na prezentacji zmian wielkości wskaźników adekwatności kapitałowej w latach 2008/2011-2015/2016. Wynik - globalny kryzys finansowy unaocznił potrzebę doskonalenia metod pomiaru i zarządzania ryzykiem w instytucjach bankowych. Stabilność banku determinuje bowiem stabilność całego system finansowego. Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego staje więc w obliczu adaptacji istniejących wymogów, które mają sprzyjać właściwemu zabezpieczeniu kapitałowemu banków. Należy jednak podkreślić, że pomimo systematycznej aktualizacji regulacji kapitałowych banków w kierunku ich adaptacji do zmieniających się uwarunkowań makroekonomicznych, zdarzają się sytuacje upadłości oraz niewypłacalności banków. Wartość - kapitał jest podstawową wielkością, będącą przedmiotem oceny z punktu widzenia norm ostrożnościowych banków. Pełni on szczególną funkcję - gwarantuje bezpieczeństwo, absorbuje ewentualne straty oraz wspiera utrzymanie stabilności instytucji, gwarantując jego dalszy rozwój. Kluczowym celem regulacji kapitałowych jest więc zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania pojedynczych banków oraz całego systemu finansowego, którego najistotniejszym ogniwem są właśnie banki.(author's abstract)

Purpose - the main aim of the study is to present the evolution of the regulations of the Basel Committee on Banking Supervision, paying particular attention to changes in equity regulations, initiating national and international standards for capital security of banks. Methodology - in the empirical part we show the equity rate of banks changing over the years from 2008 or 2011 until 2015/2016. Findings - the global financial crisis has revealed the need to improve methods of risk assessment and management in banking institutions. In fact, stability of a bank determines the stability of whole financial system. Therefore, the Basel Committee on Banking Supervision stands in the face of adapting the existing requirements, which aimed at maintaining safety of banks' capital. However, it should be noted that despite regular updating of the banks' equity regulation, towards their adaptation to the changing macroeconomic conditions, the situations of bankruptcy and insolvency of banks are observed. Value - capital is a basic value, which is the subject of assessment from the banks' prudential standards point of view. It performs particular functions - guarantees safety, absorbs potential losses, and supports the maintenance of institutions stability, guaranteeing their further development. The key objective of equity regulations is to ensure safety of functioning of individual banks and the whole financial system, of which banks are the most important element.(abstrakt autora)

Słowa kluczowe

EN

Capital adequacy; Risk

PL

Adekwatność kapitałowa; Ryzyko

• Czasopismo: Współczesne Finanse. Teoria i Praktyka
• Rocznik: 2016
• Numer: nr 1
• Strony: 5--14

Twórcy

autor

Günter Hofbauer

• Technische Hochschule Ingolstadt, Germany

autor

Aleksandra Nocoń

• University of Economics in Katowice, Poland

autor

Monika Klimontowicz

• University of Economics in Katowice, Poland

Bibliografia

• Adamowicz, T. (2005). Practical aspects of the second pillar of the New Basel Capital Accord. Safe Bank, 2.
• Basel Committee on Banking Supervision (1988). International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. July.
• Basel Committee on Banking Supervision (2004). International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A revised framework. Bank for International Settlements, Basel, June.
• Basel Committee on Banking Supervision (2006). International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A revised framework. Comprehensive Version. Bank for International Settlements, June.
• Basel Committee on Banking Supervision (2009). Basel II capital framework enhancements announced by the Basel Committee. BIS Press Release, 13 July, www.bis.org.
• Basel Committee on Banking Supervision (2010). Basel III: A Global Regulatory Framework for More Resilient Banks and Banking Systems. December (modified version: June 2011).
• Blum, J. (1999). Do capital adequacy requirements reduce risk in banking? Journal of Banking & Finance, 23 (5).
• Five years on from Lehman's: what have we learned? (2013). The Sloman Economics news site, September 15.
• Hofbauer, G. (2008). Bankenkrise, Finanzkrise, Unternehmenskrise? In: Going Public. pp. 68-69.
• Hofbauer, G. (2009). Rating. In: Impulse. pp. 90-92.
• Hofbauer, G., Bergmann, S. (2008). Optimales Rating für KMU.
• Hofbauer, G., Klimontowicz, M., Nocoń, A. (2016). Basel III Equity Requirements and a Contemporary Rating Approach. Copernican Journal of Finance & Accounting, 5 (1). DOI: 10.12775/CJFA.2016.005.
• Hofbauer, G., Král', M. (2015). Der Einfluss der Basel III Regularien auf Klein- und Mittelständische Unternehmen in Deutschland. In: G. Hofbauer und Kollegen (eds.), Challenges, Research and Perspectives (pp. 209-222). Berlin: uni-edition.
• Hofbauer, G., Král', M., Seiler, P. (2015). Evidenzbasiertes Rating von Unternehmen und der Einfluss von marketing und Vertrieb im Lichte von Basel III. Arbeitsberichte - Working Papers, Technische Hochschule Ingolstadt, 35.
• Hofbauer, G., Nocoń, A., Klimontowicz, M. (2016). The development of the Basel Framework and the Impact on Small and Medium-Sized Enterprises in Germany and Poland. Journal of Business and Economics, 5 (12). DOI: 10.15341/jbe(2155-7950)/03.07.2016/001.
• Iwanicz-Drozdowska, M. (2012a). Bank's financial management. Warszawa: PTE.
• Iwanicz-Drozdowska, M. (2012b). Banking risk management. Warszawa: Poltext.
• Kopiński, A. (2008). Bank's financial analysis. Warszawa: PTE.
• Marcinkowska, M. (2005). The evolution of banks' capital adequacy standards. In: P. Karpuś, J. Węcławski (eds). Transformation of financial market in Poland. Vol. I: Financial institutions and mechanisms of their operation. Lublin: UMCS Publishing House.
• Marcinkowska, M. (2009). Banks' capital standards. The New Base Capital Accord in Polish supervisory regulations. Regan Press.
• Marcinkowska, M. (2010). Basel's tortuous patos... or bank capital standards: yesterday, today, tomorrow. "Annales Universitatis Maria Curie-Skłodowska" Lublin, Vol. XLIV, 2, Sectio H.
• Nocoń, A. (2015). Capital adequacy ratios in early warning system of modern central banks. In: Challenges, Research and Perspectives. Trust in social, economic and financial relations. G. Hofbauer und Kollegen (eds). European Research and Working Group, Berlin: Uni-edition GmbH.
• Nocoń, A. (2016). The response system of modern central banks on banking system instability. Warszawa: Difin.
• Rojas-Suarez, L. (2001). Can International Capital Standards Strengthen Banks In Emerging Markets? Institute for International Economics Working Paper No. 01-10.

Identyfikatory

DOI

10.18276/wf.2016.1-01