O jeszcze jednej metodzie prognozowania ryzyka operacyjnego w przedsiębiorstwie

• Autorzy: Marek Witkowski

Warianty tytułu

About Another Method of the Operating Risk Estimation in an Enterprise

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W pracy proponujemy wykorzystać do pomiaru ryzyka operacyjnego regresyjny model kosztów, który, jak sądzimy, likwiduje wcześniej wymienioną niedogodność. Ponadto narzędzie to można zastosować w procesie prognozowania ryzyka operacyjnego, co znakomicie zwiększa jego użyteczność praktyczną. (fragment tekstu)

EN

Operating risk is one of the basic risks occurring in an enterprise. It can be measured by using different indicators. One of them is described by the relation of fix costs to global costs.
In this presentation we suggest using this indicator to calculate creep-regression model of costs what allows us to use this model to create an operating risk prognosis.
The Results of this empirical survey lead to assumption that this model has many practical and scientific values, because:
- operating risk- indicators are not hampered by errors connected with a small amount of observations,
- this method gives a chance to get to know "the history" of managing the company,
- operating risk-indicators have a clear interpretation,
- this method results in operating risk- prognosis whose precision can be objectively evaluated (even though this is possible only in an indirect way),
- this method is very useful in creating short-term prognosis. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ryzyko operacyjne; Prognozowanie; Metody prognozowania

EN

Operational risk; Forecasting; Forecasting methods

• Czasopismo: Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu
• Rocznik: 2006
• Numer: nr 1112 Prognozowanie w zarządzaniu firmą
• Strony: 328--335

Twórcy

autor

Marek Witkowski

• Akademia Ekonomiczna w Poznaniu

Bibliografia

• Bartosiewicz S., Ekonometria, PWE, Warszawa 1976.
• Duliniec A., Struktura i koszt kapitału w przedsiębiorstwie, PWN, Warszawa 2001.
• Kordos J., Jakość danych statystycznych, PWN, Warszawa 1988.
• Metody ekonometryczne i statystyczne w analizie rynku, red. K. Jajuga, AE, Wrocław 2000.
• Siegel J.G., Shim J.K., Hartman S.W., Przewodnik po finansach, PWN, Warszawa 1999.
• Statystyczne metody analizy danych, red. W. Ostasiewicz, AE, Wrocław 1998.
• Statystyka, red. J. Paradysz, AE, Poznań 2005.
• Witkowski M., Próba zastosowania modelu regresji pełzającej kosztów do prognozowania wrażliwości w rachunku progu rentowności, "Prace Naukowe AE we Wrocławiu", nr 919, AE. Wrocław 2001.
• Zeliaś A., Pawełek B., Wanat S., Prognozowanie ekonomiczne, PWN, Warszawa 2003.