Planowanie jako element zarządzania budżetem gospodarstw domowych

• Autorzy: Agnieszka Samsel

Warianty tytułu

Planning as an Element of Households' Budget Management

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W części teoretycznej artykułu omówiono pojęcia gospodarstwa domowego, decyzji finansowych, a także planowania i zarządzania budżetem domowym. Część empiryczna została opracowana na postawie badania ankietowego przeprowadzonego metodą CAWI (N=139) i ukazuje rzeczywiste podejście do planowania domowego budżetu w polskich gospodarstwach domowych. W artykule podjęto próbę wskazania różnic pomiędzy gospodarstwami domowymi planującymi budżet domowy a tymi, które takich zestawień nie prowadzą. Celem pracy jest określenie, czy (i w jaki sposób) gospodarstwa domowe zarządzają swoim domowym budżetem. Określono hipotezę badawczą o treści: najbardziej zamożne gospodarstwa domowe stosują planowanie jako wstęp do zarządzania domowym budżetem, czyli prowadzą budżet domowy. Jako hipotezę pomocniczą przyjęto, iż w najuboższych gospodarstwach domowych występują sytuacje niedoboru środków finansowych w danym miesiącu. Wykorzystano następujące metody badawcze: krytyczną analizę literatury, metody statystyczne oraz badanie kwestionariuszowe. Wnioski opracowane na podstawie przeprowadzonego badania wskazują, iż gospodarstwa domowe w przeważającej części nie prowadzą budżetu domowego (nie zarządzają w sposób planowy uzyskiwanymi dochodami). Prowadzący gospodarstwa argumentują, iż mają wszystko pod kontrolą i nie ma potrzeby z ich strony prowadzenia budżetu (regularnego planowania). Jeśli jednak gospodarstwo domowe decyduje się na prowadzenie budżetu, to najczęściej do tego celu wykorzystywany jest arkusz kalkulacyjny programu excel.(abstrakt oryginalny)

EN

Theoretical part of the article presents the concepts of household definitions, financial decisions, as well as planning and managing the household budget. The empirical part has been developed on the basis of a questionnaire survey and constitutes an actual approach to budget planning of Polish households. The article attempts to compare and indicate the differences between the households that plan their budget and those that do not. The aim is to determine whether households manage their budgets and in what manner it is done. The hypothesis posed by the author is that more wealthy households prepare and manage their home budget. In addition, it has been assumed that poorer households usually lack financial resources in a given month. The research methods used were among others: a literature analysis, statistical methods and surveys. The results state that households in general do not plan and manage their budget as they claim to have all financial aspects under control and do not perceive the need to undertake such planning. However, if any households plans its budget, it performs it with the use of excel spreadsheet.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Gospodarstwa domowe; Zadłużenie; Planowanie finansowe; Zarządzanie finansami; Budżet

EN

Households; Indebtedness; Financial planning; Financial management; Budget

• Czasopismo: Rozprawy Ubezpieczeniowe
• Rocznik: 2019
• Numer: nr 1(31)
• Strony: 57--68

Twórcy

autor

Agnieszka Samsel

• Uniwersytet Szczeciński

Bibliografia

• 1. Beaman L., Dillon A., 2012,Do household definitions matter in survey design? Results from a randomized survey experiment in Mali, "Journal of Development Economics", vol. 98, iss. 1.
• 2. Bywalec Cz., 2009, Ekonomika i finanse gospodarstw domowych, PWN, Warszawa.
• 3. Bywalec Cz., 2017, Gospodarstwo domowe: ekonomika, finanse, konsumpcja, Wyd. UE w Krakowie, Kraków.
• 4. Callaghan G.S., Fribbance I., Higginson M., 2012,Personal finance, Palgrave McMillan, New York.
• 5. Campbell J.Y., 2006, Household finance, "The Journal of Finance", vol. 61, no. 4, August.
• 6. Flejterski S., 2007, Metodologia finansów. Podręcznik akademicki, PWN, Warszawa.
• 7. Garman E.T., Forgue R., 2008, Personal Finance, Houghton Mifflin Company, Boston, New York.
• 8. Hammonds H., 2006, Budgeting, Smart Apple Media, USA.
• 9. Harrison D., 2005, Personal financial planning: theory and practice, Pearson Education, Harlow.
• 10. Jajuga K., 2008, Nowe tendencje w zarządzaniu finansami osób indywidualnych, [w:] Karpuś, P., Węcławski, J., (red.), Rynek finansowy. Inspiracje z integracji europejskiej, Wyd. UMCS, Lublin.
• 11. Keown A.J., 2010, Personal Finance, Turning Money into Wealth, Pearson Education, New Jersey.
• 12. Kędzior Z., 1992, Gospodarstwo domowe - podmiot gospodarujący, IRWiK, Warszawa.
• 13. Musiał M., 2015, Zastosowanie instrumentów zarządzania finansami osobistymi w polskich gospodarstwach domowych, "Kwartalnik Kolegium Ekonomiczno-Społecznego Studia i Prace" nr 3, t. 4 "Finanse publiczne i ubezpieczenia".
• 14. O'Sullivan A., Sheffrin S.M., 2013, Economics: Principles in Action, Pearson Prentice Hall, New Jersey.
• 15. Tomás, M., 2013, Reviewing family studies: a brief comment on selected topics, "Revista Brasileira de Estudos de População", vol. 30, nr 1, Rio de Janeiro.
• 16. Światowy, G., 2012, Gospodarstwo domowe jako kreator przemian społecznych i gospodarczych, "Konsumpcja i rozwój", Warszawa.
• 17. Świecka B., 2009, Niewypłacalność gospodarstw domowych. Przyczyny - skutki - przeciwdziałanie, Difin, Warszawa.
• 18. Wiśniewska A., 2016, Determinanty nadmiernego zadłużania się polskich gospodarstw domowych, "Współczesne Finanse. Teoria i Praktyka" nr 1.
• 19. Wiśniewska A., 2017, Wybrane problemy zarządzania finansami gospodarstw domowych w krajach europejskich, "Finanse i Prawo Finansowe. Journal of Finance and Financial Law" vol. 3(15).
• 20. Zalega T., 2007, Gospodarstwo domowe jako podmiot konsumpcji, "Studia i Materiały Wydziału Zarządzania UW" nr 1.

Identyfikatory

DOI

10.32078/JOIN.31.04