Czynniki kształtujące strukturę wyników finansowych polskich banków komercyjnych w dobie kryzysu

• Autorzy: Czesław Lipiński

Warianty tytułu

Factors Affecting the Structure of the Financial Results of the Polish Commercial Banks in Times of Crisis

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Analizując dane statystyczne dotyczące polskiego rynku bankowego, nie sposób nie dostrzec przyspieszenia jego dynamicznego rozwoju po roku 2004, tj. z chwilą przystąpienia Polski do Unii Europejskiej. Przyspieszenie to dotyczyło wzrostu skali działania, mierzonej sumą aktywów, bazy kapitałowej oraz osiąganych zysków. Rozwój dokonywał się w korelacji ze wzrostem gospodarczym, przyczyniającym się do istotnego zwiększenia popytu na produkty i usługi bankowe. Trend ten został jednak w poważnym stopniu zakłócony przez czynniki związane z globalnym kryzysem rynków finansowych, jakie uwidoczniły się szczególnie w roku 2008 i w latach następnych. (...) Podstawowym celem niniejszego artykułu jest przedstawienie wpływu tych czynników na rezultaty osiągane przez polskie banki komercyjne w latach 2004-2011, ze wskazaniem potencjalnych skutków dla dalszego rozwoju tego istotnego sektora rynku finansowego. (fragment tekstu)

EN

With entering the European Union in 2004, there has started a prosperity period for the Polish economy, resulting also in a dynamic development of the banking sector, its product volumes and yields. The banks' efficiency improved considerably, and obtained profits went up dynamically, contributing to the enlargement of the capital basis adequate to the activity scale. The financial crisis, caused in the first phase by the excessive expansion of mortgage loans, and in the second phase by the consequences of the deteriorated public finance situation in several EU countries, changed the risk evaluation, introducing the instability of exchange rates, making harder the financing questions and causing a recession in the real sphere of the global economy. The Polish banking system suffers structural disproportions due to the maturity differences of assets and liabilities (long-term loans are financed by balances of current accounts and relatively short term deposits) as well as to the diverse currency structure (a considerable share of loans denominated in FX and a relatively small share of FX deposits). Therefore, the financial results stay under the negative influence of decreasing demand for banking products, as well as fluctuating interest and exchange rates and the growing competition, Simultaneously, the quality of the portfolio of dues is descending recently, causing the necessity of bearing bigger costs of provisions for assets at default. Thus, the come-back to the advantageous situation from the period before crisis will be possible only under the general improvement of the macro-economic situation. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Kryzys finansowy; System bankowy; Polityka pieniężna; Ryzyko bankowe

EN

Financial crisis; Banking system; Monetary policy; Banking risk

• Czasopismo: Przedsiębiorczość i Zarządzanie
• Rocznik: 2012
• Tom: 13
• Numer: z. 14 Finanse i rachunkowość w warunkach niestabilnego otoczenia
• Strony: 81--94

Twórcy

autor

Czesław Lipiński

• Społeczna Akademia Nauk

Bibliografia

• Andrzejewski M. (2009), Toksyczne opcje walutowe, KURIER UEK nr 3(28).
• Raport o sytuacji banków w 2007 r.(2008), KNF, Warszawa.
• Raport o sytuacji banków w 2008 r. (2009), KNF, Warszawa .
• Raport o sytuacji banków w 2009 r. (2010), KNF, Warszawa.
• Raport o sytuacji banków w 2010 r. (2011), KNF, Warszawa.
• Raport o sytuacji banków w 2011 r. (2012). KNF, Warszawa.
• Założenia polityki pieniężnej na rok 2013 (2012), NBP, RPP ,Warszawa.
• Rozporządzenie Komisji Wspólnot Europejskich nr 1126/2008 z dn. 3 listopada 2008 r. przyjmujące określone międzynarodowe standardy rachunkowości (Dz. Urz. UE nr L320 z dn. 29.11.2008 r.)
• Ustawa z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości z późn. zmianami (tekst jednolity w Dz. U. nr 152.2009, poz. 1223)