Legal Compliance Systems - a Necessary Mechanism in Organizational Risk Management

• Autorzy: Marlena Stradomska , Alicja Tołwińska , Walter Kegö
• Języki publikacji: EN

Abstrakty

EN

Objective: Compliance is currently seen as an integral structure of managing financial organizations and it is widely gaining popularity in other types of companies. However, despite model solutions being widespread across the world, there are still many problems due to the lack of effective business compliance management systems meeting the expectations of managers or executives. This is caused by not only incessant legislative changes, but also the multilateral character and function of compliance norms in legal practice and theory. The research purpose of this theoretical dissertation is to demonstrate that legal compliance management systems are a necessary tool for organizational risk management, both formally and practically.
Methodology: This research intends to study the impact of compliance on effectiveness of administrative bodies and private sector participants as part of the methodology in the form of a theoretical article Findings: The initial hypothesis states that normative compliance first introduced in financial institutions is becoming an organizational standard in risk management, directly affecting the quality and systemic management processes.
Value Added: This article discusses the theoretical meaning and functions of compliance, in terms of both EU law and one of its member states, namely Poland. The choice of Poland as the subject of the study in comparison with the EU is motivated by the fact that this year Poland enforced a rather strict system of legal norms, comprising a broad code of compliance as part of the draft act on the responsibility of collective entities.
Recommendations: The system of legal compliance is a necessary mechanism of risk management in organizations, in both formal and practical sense, immediately strengthening the very traditional functions of management. (original abstract)

Słowa kluczowe

EN

Legal standards; Risk management

PL

Normy prawne; Zarządzanie ryzykiem

• Czasopismo: Journal of Intercultural Management
• Rocznik: 2019
• Tom: 11
• Numer: nr 4
• Strony: 81--99

Twórcy

autor

Marlena Stradomska

• Warsaw University, Poland

autor

Alicja Tołwińska

• University of Social Sciences, Warsaw, Poland

autor

Walter Kegö

• Institute for Security and Development Policy, Stockholm, Sweden

Bibliografia

• Andrzejewski, M. (2012). Ryzyko zgodności compliance jako metoda ograniczania ryzyka działalności firm. Acta Universitatis Llodzienis Folia Oeconomica, 265, pp. 257-271.
• Aon (2017), Global Risk Management Survey Executive Summary 2017, Report. https://www.aon.com/getmedia/0263427c-34f5-425d-b3e9-915a8585afd4/2017-Global-Risk-Management-Survey-Report-Executive-Summary-rev-120318.aspx. Access: 16.07.2019.
• Barcik, A. (2019). Kapitał intelektualny i compliance w procesach konstytuowania doskonałości systemów społecznej odpowiedzialności organizacji. Warsaw: Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne.
• Blair, R. D., & Knight, T. (2013). Compliance with Corporate Policy: An Economic Approach. Managerial and Decision Economics, 34, 7/8, Special Issue: Corporate Compliance and Wrongdoing (October-December).
• Chen, J., & Ye, F. (2019). Cost of Compliance, Autocratic Time Horizon, and Investment Treaty Formation. Political Research Quarterly, University of Utah, 8 February.
• Cichy, Ł. (2015). Funkcja Compliance w bankach. CEDUR. Warsaw: Komisja Nadzoru Finansowego.
• Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for money laundering or terrorist financing (OJ 2015, L 141, p, 73).
• Directive 2016/943 of the EP and Council of 8 June 2016 on the protection of classified know-how and classified commercial information (business secrets) against their unlawful acquisition, use and disclosure (OJ 2016, L 157, p. 1).
• Filipiak, B. (2011). Rola kontroli w nowym zarządzaniu publicznym i budżetowaniu zadaniowym. In: T. Lubińska T. (ed.), Kierunki modernizacji zarządzania w jednostkach samorządu terytorialnego. Warsaw: Wydawnictwo Difin.
• Gajewska-Kraczkowska, H., & Partyka-Opiela A. (2016). Rola compliance w zapobieganiu przestępczości gospodarczej. Warsaw: Lighthouse Consultants - Report, https://www.dzp.pl/files/shares/Publikacje/raport_compliance_online.pdf. Access: 23.07.2019.
• Compliance w Polsce - Raport, Instytut Compliance in cooperation with EY, Wolters Kluwer and Viadrina Compliance Center operating at the European University Viadrina in Frankfurt (Oder) (2018), https://www.ey.com/Publication/vwLUAssets/2018_02_15_Compliance_w_Polsce/$File/Compliance w Polsce - Raport z badania 2018.pdf. Access: 16.07.2019.
• Łosiewicz-Dniestrzańska, E. (2015). Zarządzanie ryzykiem braku zgodności w banku - pomiar czy monitorowanie?. Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H - Oeconomia, XLIX (4), 347-354.
• Makowicz, B. (2011), Compliance w przedsiębiorstwie. Warsaw: Pub. Oficyna, p. 21.
• Mrozowska-Bartkiewicz, B., & Wnęk, A. (2016). Funkcja compliance w zakładzie ubezpieczeń. Prawo Asekuracyjne, 1(86), 69-81.
• Murphy, K., Bradford, B., & Jackson, J. (2016). Motivating Compliance Behavior Among Offenders: Procedural Justice or Deterrence?. Criminal Justice and Behavior, 43(1) pp. 102-118, First Published November 3.
• Najwyższa Izba Kontroli (2019). Sprawozdanie z działalności NIK w 2018 roku zatwierdzone przez Kolegium Najwyższej Izby Kontroli [online], https://www.nik.gov.pl/plik/id,20101.pdf, Access: 17.07.2019.
• Parker, C., & Lehmann Nielsen, V. (2017). Compliance: 14 questions. In P. Drahos, Regulatory Theory. Foundations and applications. Canberra: ANU Press.
• Projekt ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych pod groźbą kary i zmianie niektórych ustaw (drafted: 28.05.2018, adopted 8 January 2019, as amended).
• Raczkowski, K., & Pawluczuk, A. (2014). Knowledge Management in Public Organizations - Status and Perspective of Development. Przedsiębiorczość i Zarządzanie, XV(6), part III, pp. 31-43.
• Root, V. (2019). The Compliance Process. Indiana Law Journal, 94(1), Article 5, 204-250.
• Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady z 27 k wietnia 2016 r. nr 2016/679 w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych (OJ 2016, L 119, p. 1).
• Sobol, E. (2002). Nowy słownik języka polskiego. Warsaw: Wydawnictwo Naukowe PWN.
• Sutherland, E. H. (1940). White-collar criminality. American Sociological Review, 5, 1-12.
• Tołwińska, A. (2014). Use of systemic analysis in the managerial process of fiscal control bodies. In: K. Raczkowski, L. Sulkowski (eds.), Tax Management and Tax Evasion (pp. 148-180). Peter Lang: Frankfurt am Main.
• Ustawa z dnia 6 kwietnia 1990 r. o Policji (Journal of Laws 2019.161).
• Ustawa z dnia 16 listopada 2016 r. o Krajowej Administracji Skarbowej (Journal of Laws 2016, item 1947, as amended).
• Ustawa z dnia 16 kwietnia 1993 r. o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Journal of Laws 2019.1010).
• Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (Journal of Laws 2018.2187).
• Ustawa z dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks postepowania karnego (Journal of Laws 2018.1987).
• Ustawa z dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny wykonawczy (Journal of Laws 2019.676).
• Ustawa z dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny (Journal of Laws 2018.1600).
• Ustawa z dnia 10 września 1999 r. Kodeks karny skarbowy (Journal of Laws 2018.1958).
• Ustawa z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Journal of Laws 2019.505).
• Ustawa z dnia 6 lipca 2001 r. o przetwarzaniu informacji kryminalnych (Journal of Laws 2019.44).
• Ustawa z dnia 28 października 2002 r. o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione pod groźbą kary (Journal of Laws 2019.628).
• Ustawa z dnia 9 czerwca 2006 r. o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym (Journal of Laws 2018.2104).
• Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Journal of Laws 2018, item 723).
• Ustawa z dnia 10 maja 2018 r. o ochronie danych osobowych (Journal of Laws 2018, item 1000, as amended).
• Żółtek, S. (2009). Prawo karne gospodarcze w aspekcie zasady subsydiarności. Wolters Kluwer Poland.

Identyfikatory

DOI

10.2478/joim-2019-0024