Banks' Obligations Related to Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing in the Light of Amended Regulations

• Autorzy: Anna Golonka

Warianty tytułu

Obowiązki banków związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniem terroryzmu w świetle znowelizowanych przepisów

• Języki publikacji: EN

Abstrakty

EN

The Act of 1 March 2018 on preventing money laundering and terrorist financing entered into force on 13 July 2018 and repealed the Act of 16 November 2000, substituting for it and introducing a series of changes in the system of preventing those negative phenomena. They consist in the need for obliged entities to assess the level of risk of money laundering or terrorist financing and, as a result, to take adequate financial security measures. A deeper analysis of the Act results in a conclusion that many of the newly enacted regulations, in fact, refer to terminology that is quite often not clear and unambiguous enough. Such a state may cause difficulties with the application of its provisions, which in particular concerns obliged entities, i.e. entities on which the Act imposes obligations connected with the protection of the financial system against the use of those entities to launder money or finance terrorism. On the other hand, banks hold a leading position in this system both in the sphere of regulations and actual, active involvement in preventing those phenomena. It results, inter alia, from prevention mechanisms that have been worked out for many years as well as internal regulations that can really contribute to the elimination of those financial institutions' participation in money laundering or terrorist financing. Therefore, it can be assumed that they constitute a kind of "model" obliged institutions for which the Act of 1 March 2018 is of fundamental importance. It seems to be especially significant that the presented expectations are not always supported by adequate norms, which concerns not just the idea of preventing money laundering but the requirements and methods of determining them in the Act of 1 March 2018. The present article is devoted to those issues. (original abstract)

W dniu 13 lipca 2018 r. weszła w życie ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, która uchyliła obowiązującą do tej daty ustawę z dnia 16 listopada 2000 r., zastępując ją i wprowadzając szereg zmian w systemie prewencji przed tymi negatywnymi zjawiskami. Sprowadzają się one do potrzeby przeprowadzania przez instytucje obowiązane oceny poziomu ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, a w ślad za tym podejmowania stosownych środków bezpieczeństwa finansowego. Bardziej dogłębna analiza przedmiotowej ustawy nasuwa jednak spostrzeżenie, że wiele z nowowprowadzonych regulacji odwołuje się w istocie do terminologii, która nierzadko jest niewystarczająco klarowna i jednoznaczna. Taki stan rzeczy może powodować trudności w stosowaniu jej postanowień, co odnosi się w szczególności do instytucji obowiązanych, czyli podmiotów, na które przedmiotowy akt prawny nakłada obowiązki związane z ochroną systemu finansowego przed wykorzystaniem tych instytucji w celu prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. W systemie tym zaś banki od lat zajmują pozycję lidera zarówno w sferze regulacji, jak i faktycznego, aktywnego zaangażowania w zapobieganie tym procederom. Wynika to m.in. z wypracowanych mechanizmów prewencyjnych, a także wewnętrznych regulacji, które realnie mogą przyczynić się do wyeliminowania przypadków udziału tych instytucji finansowych w praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu. Można więc uznać, że stanowią one rodzaj "modelowych" instytucji obowiązanych, dla których zarazem ustawa z 1 marca 2018 r. ma kardynalne znaczenie. Wydaje się ono tym bardziej istotne, że tak nakreślone oczekiwania nie w każdym przypadku znajdują poparcie w stosownych unormowaniach, co dotyczy nie tyle samej idei zapobiegania praniu pieniędzy, ale raczej wymagań i sposobu ich określenia w ustawie z dnia 1 marca 2018 r. Tym zagadnieniom poświęcone jest niniejsze opracowanie.(abstrakt oryginalny)

Słowa kluczowe

EN

Money laundering; Anti-money laundering; Banks; Combating terrorism; Combating the financing of terrorism; Legal regulations

PL

Pranie brudnych pieniędzy; Przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy; Banki; Zwalczanie terroryzmu; Przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu; Regulacje prawne

• Czasopismo: Ius Novum
• Rocznik: 2019
• Tom: 13
• Numer: nr 2
• Strony: 124--145

Twórcy

autor

Anna Golonka

• University of Rzeszów, Poland

Bibliografia

• Chodnicka P., Zarządzanie ryzykiem prania pieniędzy w systemie bankowym, Problemy Zarządzania Vol. 10, No. 4(39), 2012.
• Czarnecki J., Wirtualne waluty w projekcie ustawy o Centralnej Bazie Rachunków, Biuletyn Nowych Technologii No. 2, 2017.
• Dąbrowska J., Charakter prawny bitcoin, Studia i Artykuły, Człowiek w Cyberprzestrzeni No. 1, 2017.
• Kaczmarek T.T., Królak-Werwińska J., Handel międzynarodowy. Zarządzanie ryzykiem. Rozliczenia finansowe, Wolters Kluwer, Warsaw 2008.
• Mackiewicz P., Musiał M., Rozwój wirtualnych systemów monetarnych, Nauki o Finansach (Financial Sciences) No. 1(18), 2014.
• Act of 29 August 1997: Banking Law, consolidated text, Journal of Laws [Dz.U.] of 2017, item 1876, as amended.
• Act of 16 November 2000 on preventing the introduction of financial assets originating from illegal or undisclosed sources to financial transactions, Journal of Laws [Dz.U.] No. 116, item 1216.
• Act of 27 September 2002 amending the Act on preventing the introduction of financial assets originating from illegal or undisclosed sources to financial transactions, Journal of Laws [Dz.U.] of 2002, No. 180, item 1500.
• Act of 2 July 2004 on the freedom of business operations, Journal of Laws [Dz.U.] of 2004, No. 173, item 1807.
• Act of 29 July 2005 on public offer and conditions for the introduction of financial instruments to the organised system of transactions and on public companies, Journal of Laws [Dz.U.] of 2016, item 1639 and of 2017 items 452, 724, 791 and 1089.
• Act of 12 May 2011 on consumer loans, Journal of Laws [Dz.U.] of 2016, item 1528 and of 2017, item 819.
• Act of 19 August 2011 on financial services, Journal of Laws [Dz.U.] of 2011, No. 199, item 1175.
• Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing (4th AML Directive), OJ L 141, 5.6.2015, pp. 73-117.
• 5th AML Directive, Procedure 2016/0208: COM (2016) 450: Proposal for a Directive of the European Parliament and of the Council, amending Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing, presented by the European Commission on 5 July 2016, adopted by the Council on 14 May 2018, https://eur-lex. europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CONSIL:ST_15849_2017_INIT&from=PL (accessed on 19/07/2018).
• Bill on the Central Database of Accounts (CBR) of 22 December 2016, https://legislacja.rcl.gov. pl/projekt/12293403/katalog/12400913.
• Act of 1 March 2018 on preventing money laundering and terrorist financing, Journal of Laws [Dz.U.] of 2018, item 723, as amended.
• Ordinance No. 16/92 of the President of NBP, the National Bank of Poland, of 1 October 1992 (Dz.Urz. NBP No. 9, item 20), substituted by Ordinance No. C/2/I/94 of the President of NBP of 17 January 1994.
• Resolution No. 4/98 of the Commission for Banking Supervision of 30 June 1998.
• Guidelines of the European Central Bank of 20 September 2011, 2011/817/EU on monetary policy instruments and procedures of the Eurosystem (ECB/2011/14), http://eur-lex. europa.eu/legal-content/PL/ALL/?uri=CELEX:32011O0014 (accessed on 30/04/2018).
• Document of 28 May 2015: Undersecretary of State in the Ministry of Finance [FN7.054.9.2015], Regulacje dotyczące wirtualnej waluty bitcoin, Monitor Prawa Bankowego No. 6, 2016.
• Report from the Commission to the European Parliament and the Council, Brussels, 26.6.2017, COM 92017, 340 final, http://ec.europa.eu/transparency/regdoc/rep/1/2017/PL/COM- 2017-340-F1-PL-MAIN-PART-1.PDF (accessed on 12/07/2018).
• GIIF's report on hazards connected with crypto currencies, http://www.mf.gov.pl/minister stwo-finansow/dzialalnosc/giif/komunikaty/-/asset_publisher/8KnM/content/komuni kat-generalnego-inspektora-informacji-finansowej-w-sprawie-niebezpieczenstw-zwiazanychz- walutami-wirtualnymi?redirect=http%3A%2F%2Fwww.mf.gov.pl%2Fministerstwo-finan sow%2Fdzialalnosc%2Fgiif%2Fkomunikaty%3Fp_p_id%3D101_INSTANCE_8KnM%26p_ p_lifecycle%3D0%26p_p_state%3Dnormal%26p_p_mode%3Dview%26p_p_col_id%3Dcolu mn-2%26p_p_col_count%3D1%26_101_INSTANCE_8KnM_advancedSearch%3Dfalse%26_ 101_INSTANCE_8KnM_keywords%3D%26_101_INSTANCE_8KnM_delta%3D5%26_101_ INSTANCE_8KnM_cur%3D1%26_101_INSTANCE_8KnM_andOperator%3Dtrue%23p_p_ id_101_INSTANCE_8KnM_ (accessed on 1/01/2018).
• Joint Guidelines of 4 January 2018 on simplified and enhanced customer due diligence and the factors credit and financial institutions should consider when assessing the money laundering and terrorist financing risk associated with individual business relationships and occasional transactions (JC 2017 37), available in Polish at: https://esas-joint-committee.europa.eu/ Publications/Guidelines/Guidelines%20on%20Risk%20Factors_PL_04-01-2018.pdf (ac cessed on 25/07/2018) and in English: https://eba.europa.eu/documents/10180/1890686/Final+ Guidelines+on+Risk+Factors+%28JC+2017+37%29.pdf.
• GIIF's Report on the implementation of the Act of 16 November 2000 in 2017, Warsaw, March 2018, https://www.mf.gov.pl/documents/764034/1223641/Sprawozdanie+2017 (accessed on 23/07/2018).
• Komunikat Narodowego Banku Polskiego i Komisji Nadzoru Finansowego w sprawie "walut" wirtualnych of 7 July 2018, http://www.nbp.pl/home.aspx?f=/aktualnosci/wiadomosci_2017/ ww-pl.html (accessed on 12/07/2018).

Identyfikatory

DOI

10.26399/iusnovum.v13.2.2019.19/a.golonka