Koszty i korzyści dobrowolnych ubezpieczeń w ramach III FILARU - ujęcie teoretyczno-poznawcze

• Autorzy: Anna Milewska , Katarzyna J. Głowacka

Warianty tytułu

Costs and Benefits of Voluntary Insurance under Pillar III -Theoretical and Cognitive Approach

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W artykule tym autorki podjęły problematykę dobrowolnego ubezpieczenia emerytalnego. Celem głównym było przedstawienie zasad jego funkcjonowania, a także kosztów i korzyści związanych z przystąpieniem i rezygnacją z tej formuły ubezpieczenia. W związku z powyższym zaprezentowane zostały aspekty dotyczące funkcjonowania programów III filaru systemu emerytalnego w Polsce, tj. PPK, PPE oraz funduszy IKE i IKZE w kontekście ich mocnych i słabych stron. Autorki wykorzystały metodę analizy i krytyki piśmiennictwa. Podczas krytycznego przeglądu literatury wyselekcjonowano i wykorzystano artykuły naukowe związane z systemem emerytalnym w Polsce oraz takimi jego elementami jak poszczególne programy lub fundusze emerytalne. Ponadto źródłem wiedzy i rozważań były akty prawne, tj. ustawy dotyczące świadczenia emerytalnego lub programu PPK oraz IKE i IKZE. Wśród pozycji netograficznych pojawiły się witryny internetowe tworzone i aktualizowane przez administracje państwową, które były źródłem aktualnych informacji z zakresu świadczenia emerytalnego. Ponadto autorki korzystały z baz statystycznych Głównego Urzędu Statystycznego.(abstrakt oryginalny)

EN

In this article, the authors took up the issue of voluntary pension insurance. The main objective was to present the principles of its operation, as well as the costs and ben- efits associated with joining and resigning from this insurance formula. In connection with the above, aspects concerning the functioning of programs of the third pillar of the pension system in Poland, i.e. PPK, PPE, IKE and IKZE funds, were presented in the context of their strengths and weaknesses. The authors used the method of analysis and criticism of literature. During the critical review of the literature, scientific articles re- lated to the pension system in Poland and its elements, such as individual programs or pension funds, were selected and used. In addition, the source of knowledge and considerations were legal acts, i.e. acts on the retirement benefit or the PPK programme, IKE and IKZE. Among the netographic items, there were websites created and updated by the state administration, which were the source of current information on the retirement benefit. In addition, the authors used the statistical databases of the Central Statistical Office.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

System emerytalny; Świadczenia emerytalne; Ubezpieczenia dobrowolne; Koszty; Korzyści prywatne

EN

Pension schemes; Retirement benefits; Voluntary insurance; Costs; Private benefits

• Czasopismo: Studia Społeczne
• Rocznik: 2023
• Numer: nr 3 (42)
• Strony: 215--231

Twórcy

autor

Anna Milewska

• Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie

autor

Katarzyna J. Głowacka

• Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie

Bibliografia

• Brenk M., Wnuk S., Instrumenty gromadzenia długoterminowych, dodatkowych oszczędności emerytalnych - efektywność, koszty, aspekty prawne, "Zeszyty Naukowe" Politechniki Poznańskiej, z. 73, Wydawnictwo Politechniki Poznańskiej, Poznań 2017, DOI: https://doi. org/10.21008/j.0239-9415.2017.073.02.
• Dopierała Ł., Efektywność produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie na przykładzie IKE. "Finanse i prawo finansowe" 2017, nr 2(14).
• Dyrda-Maciałek, Pracownicze Plany Kapitałowe - funkcjonowanie, wdrażanie, rentowność, "Współczesne Problemy Zarządzania" 2021, nr 1(18).
• Huterska A., Zdunek-Rosa E., Ocena wpływu wysokości stopy oprocentowania depozytów na IKE i IKZE, [w:] Długoterminowe oszczędzanie: podstawy, strategie i wyzwania, red. J. Rutecka- Góra, Oficyna Wydawnicza SGH, Warszawa 2016.
• Jedynak T., Pracownicze plany kapitałowe, jako instrument mobilizacji dodatkowych oszczędności emerytalnych w Polsce, "Zeszyty Naukowe" Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie, nr 2(980), Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie, Kraków 2019, DOI: https://doi.org/10.15678/ZNUEK.2019.0980.0207.
• Klimkiewicz A., Poziom świadomości emerytalnej a rozwój Pracowniczych Programów Emerytalnych, "Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica" 2011, nr 259.
• Rusinowicz A., Pracownicze programy emerytalne - błąd systemu czy źródło oszczędności emerytalnych, "Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica" 2014, nr 2(300).
• Stańczyk B., Konsument na rynku Indywidualnych Kont Emerytalnych, "Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica" 2013, nr 284.
• Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, Dz.U. 2004 nr 116 poz. 1205 z późn. zm.
• Ustawa z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, Dz.U. 2018 poz. 2215 z późn. zm.
• Capital Brokers Insurace Group, Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) w pigułce, https:// carework.pl/public/manager/files/PPK-w-pigulce.pdf [dostęp: 20.03.2023].
• Domaradzka A., Co trzeba wiedzieć o IKE, https://www.gov.pl/web/rodzina/co-trzeba- wiedziec-o-ike [dostęp: 22.03.2023].
• Domaradzka A., Co trzeba zrobić, by zalożyć IKE, https://www.gov.pl/web/rodzina/co- trzeba-zrobic-by-zalozyc-ike [dostęp: 22.03.2023].
• Dopierała Ł., Efektywność produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie na przykładzie IKE, "Finanse i Prawo Finansowe" 2017, nr 2(14),
• Główny Urząd Statystyczny, Pracownicze Plany Kapitałowe w 2021 roku, 2022, https://stat.gov. pl/obszary-tematyczne/podmioty-gospodarcze-wyniki-finansowe/przedsiebiorstwa- finansowe/pracownicze-plany-kapitalowe-2021,22,1.html [dostęp: 21.03.2023].
• Główny Urząd Statystyczny, Pracownicze Plany Kapitałowe w 2022 roku, 2023, https://stat.gov. pl/obszary-tematyczne/podmioty-gospodarcze-wyniki-finansowe/przedsiebiorstwa- finansowe/pracownicze-plany-kapitalowe-w-2022-roku, 22,2.html [dostęp: 21.03.2023].
• Jóźwik T., Trudno stracić na oszczędzaniu w PPK. Jakie wyniki osiągały fundusze?, https://forsal. pl/finanse/finanse-osobiste/artykuly/8648244,ppk-stopa-zwrotu-czy-warto-oszczedzac. html [dostęp: 12.06.2023].
• Matla P, IKE - limit wpłat, https://www.gov.pl/web/rodzina/ike-limit-wplat [dostęp: 22.03.2023].
• Matla P., IKZE - limit wpłat, https://www.gov.pl/web/rodzina/ikze-limit-wplat [dostęp: 6.04.2023].
• MojePPK.pl, To warto wiedzieć o Pracowniczych Planach Kapitałowych, https://www. mojeppk.pl/ pliki/repozytorium-plikow/materialy-do-pobrania/pdf/Poradnik_ Pracownika_To_warto_wiedziec_o_PPK_v.2.0.1 .pdf [dostęp: 20.03.2023].
• Walczak A., Pracownicze plany emerytalne a pracownicze plany kapitałowe - co wybrać?, https://poradnikpracownika.pl/-pracownicze-plany-emerytalne-a-pracownicze-plany- kapitalowe [dostęp: 21.03.2023].
• Wykowska J., III fi lar dla początkujących. Poradnik przyszłego emeryta, https://www.knf.gov. pl/knf/pl/komponenty/img/III%20Filar%20inter_40098.pdf [dostęp: 9.04.2023].