Narzędzia nadzorcze do naprawy zagrożonego niewypłacalnością zakładu ubezpieczeń

• Autorzy: Paweł Sawicki

Warianty tytułu

Supervisory tools for repairing an insurance company at risk of insolvency

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Trwają prace legislacyjne nad dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady ustanawiającą ramy na potrzeby prowadzenia działań naprawczych oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji. Projektując nowe regulacje, należy uwzględnić narzędzia, jakimi już teraz dysponują europejskie organy nadzoru ubezpieczeniowego, tak aby oba zestawy nie zawierały sprzeczności. Konieczna jest integracja wszelkich uprawnień w zakresie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji z istniejącą drabiną interwencji nadzorczych w ramach dyrektywy Wypłacalność II. Podstawowe środki nadzorcze przewidziane w dyrektywie Solvency II, transponowanej do polskiego porządku prawnego ustawą z 11 września 2015 roku o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, to: • plan naprawczy w przypadku naruszenia SCR; • krótkoterminowy realistyczny plan finansowy w przypadku naruszenia MCR; • zakazanie wypłat z zysku w przypadku naruszenia SCR, MCR; • ustanowienie kuratora nadzorującego wykonanie planu naprawczego lub krótkoterminowego realistycznego planu finansowego; • ograniczenie swobodnego rozporządzenia aktywami w przypadku naruszenia MCR i w przy- padku cofnięcia zezwolenia; • zarząd komisaryczny; • cofnięcie zezwolenia w jednej, kilku lub wszystkich grupach ubezpieczeniowych skutkujące niemożnością zawierania nowych umów ubezpieczenia; • zakaz zaciągania zobowiązań w przypadku cofnięcia zezwolenia; • przekazanie zarządu majątkiem zakładu wyznaczonej osobie w przypadku cofnięcia zezwolenia; • likwidacja przymusowa. Dane EIOPA dotyczące "Failures and near misses" pokazują, że europejskie nadzory ubezpieczeniowe w dużym stopniu potrafiły sobie w przeszłości poradzić z naruszeniem wymogu kapitałowego(abstrakt oryginalny)

EN

The European Commission presented a proposal for a Directive of the European Parliament and of the Council establishing a framework for the recovery and resolution of insurance and reinsurance undertakings. Legislative work is ongoing. When designing new regulations, it is necessary to take into account the tools that European insurance supervisory authorities already have at their disposal so that both sets do not contain contradictions. It is necessary to integrate all resolution powers into the existing ladder of supervisory interventions under the Solvency II Directive. The basic supervisory measures provided for in the Solvency II Directive, transposed into the Polish legal system by the Act of 11 September 2015 on insurance and reinsurance activity, are a recovery plan in the event of a breach of the SCR; a short-term realistic finance scheme in the event of a breach of the MCR; prohibition of profit distributions in case of violation of the SCR, MCR; appointing an administrator to oversee the implemen- tation of a recovery plan or short-term realistic finance scheme; restriction of free disposal of assets in case of violation of the MCR, withdrawal of authorization; receivership; withdrawal of authorization in one, several or all insurance groups, resulting in the inability to conclude new insurance contracts; prohibition on incurring liabilities in the event of withdrawal of the authorization; transferring the management of the assets of the insurer to a designated person in the event of withdrawal of the authorization; compulsory winding-up. EIOPA's data on "Failures and near misses" show that European insurance supervisors were largely able to deal with capital requirement breaches or threats of such breaches. The level of 99,5% certainty that an insurance company will not go bankrupt (recital 64 of the Solvency II Directive) seems to reflect reality quite accurately. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Przedsiębiorstwo ubezpieczeniowe; Niewypłacalność; Wypłacalność; Rada nadzorcza; Dyrektywa Solvency II

EN

Insurance companies; Insolvency; Financial solvency; Supervisory board; Solvency II directive

• Czasopismo: Wiadomości Ubezpieczeniowe
• Rocznik: 2023
• Numer: nr 3
• Strony: 79--91

Twórcy

autor

Paweł Sawicki

• doradca zarządu Polskiej Izby Ubezpieczeń, radca prawny

Bibliografia

• Blicharz R., Nadzór Komisji Nadzoru Finansowego nad tynkiem kapitałowym w Polsce, Oficyna Wydawnicza Branta, Bydgoszcz 2009.
• Czublun P., Ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej. Komentarz, CH Beck, Warszawa 2016.
• EIOPA, Failures and near misses in insurance, 8 October 2021, https://www.eiopa.europa.eu/system/ files/2021-11/eiopa-bos-21-394-failures-and-near-misses-database-report.pdf [dostęp: 23.10.2023].
• EIOPA, Technical Seminar on recovery and resolution in (re-)insurance, https://www.eiopa.europa. eu/media/event/technical-seminar-recovery-and-resolution-re-insurance [dostęp: 23.10.2023].
• Hull J.C., Zarządzanie ryzykiem instytucji finansowych, PWN, Warszawa 2021.
• Insurance Core Principles and Common Framework for the Supervision of Internationally Active Insurance Groups, updated November 2019, https://www.iaisweb.org/uploads/2022/01/191115- -IAIS-ICPs-and-ComFrame-adopted-in-November-2019.pdf [dostęp: 23.10.2023].
• Insurance Recovery & Resolution Directive (IRRD) key messages ahead of trilogues, Insurance Europe, September 2023, https://www.insuranceeurope.eu/mediaitem/cb213d51-2499- 4e3a-96f9-51619887e018/IRRD - Key messages ahead of trilogues. pdf [dostęp: 23.10.2023].
• Iwanicz-Drozdowska M., Kryteria oceny stanu zagrożenia niewypłacalnością - umiejscowienie problemu i propozycje zmian, "Bezpieczny Bank" 2001, nr 2/3.
• Jones O., Recovery & Resolution, [w:] Insurance Europe Annual Report 2021-2022; https://insuranceeurope. eu/publications/2620/annual-report-2021-2022/download/Annual+Report 2021-2022.pdf [dostęp: 23.10.2023].
• Key messages on the Insurance Recovery & Resolution Directive (IRRD), Brussels October 2023, https://insuranceeurope.sharepoint.com/sites/extranet/Solvency II WG/2023 ECOSLV- 23-156.pdf [dostęp: 23.10.2023].
• KNF, Informacje dla podmiotów nadzorowanych. Proces nadzoru, https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/ Informacje_dla_podmiotow_nadzorowanych/proces_nadzoru [dostęp: 23.10.2023].
• Ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej. Komentarz, Wajda P., Szczepańska M. [red.], Wolters Kluwer, Warszawa 2017.

Identyfikatory

DOI

https://doi.org/10.33995/wu2023.3.5