Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Uwarunkowania rozwoju systemu finansów islamu

100%

Puszcz A., Garbacz F.

Debiuty Ekonomiczne

|

2016

|

nr 16 Państwo i przedsiębiorstwo wobec wyzwań globalnej gospodarki

49-61

Mieszkańcy państw muzułmańskich, którzy nie mogli uczestniczyć w funkcjonowaniu rynku finansowego na zasadach oferowanych przez banki zachodnie, w połowie XX wieku rozpoczęli proces tworzenia własnego systemu finansów, zgodnego z ich wierzeniami. Przełomowym okresem były lata 70. XX wieku, które dla państw eksportujących ropę naftową, czyli wielu państw arabskich, oznaczały zwielokrotnienie zysków z tego tytułu. Specyficzne zasady rządzące islamskimi finansami, kreują zupełnie odmienne od znanych nam mechanizmy oraz instrumenty. Dzięki swej wyjątkowości, przyciągają coraz większe rzesze inwestorów z krajów niemuzułmańskich. (abstrakt oryginalny)

2

Can Disclosure Practices And Stakeholder Management Influence Zakat Payers' Trust? : A Malaysian Evidence

75%

Samargandi N., Tajularifin S. M., Ghani E. K., Aziz A. A., Gunardi A.

Business and Economic Horizons

|

2018

|

vol. 14, iss. 4

882-893

This study examines whether disclosure practices and stakeholder management play an important role in influencing the zakat payers' trust in the zakat institutions in Malaysia. A regression analysis was performed to examine the relationship between disclosure practices and stakeholder management of the zakat institutions on zakat payers' trust. Using questionnaire survey on 184 zakat payers, this study shows that the disclosure practices do influence the zakat payers' trust in the zakat institutions. However, it is revealed that stakeholder management does not influence the zakat payers' trust in zakat institutions. The findings in this study imply that the zakat institutions should focus on the transparency of disclosure practices. The findings in this research could assist the zakat institutions to increase the trust level of the zakat taxpayers towards them and assist the policy makers in establishing zakat institutions which would be perceived by the public as legitimate. (original abstract)

3

Islamic Banking - the Case of Malaysia

75%

Sobol I.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2014

|

nr 370 Redefinition of the Role of Asia-Pacific Region in the Global Economy

240-250

W ciągu ostatnich kilku dekad wzrosło istotnie znaczenie finansów islamskich, w szczególności zaś bankowości islamskiej. Charakterystyczną cechą banków islamskich jest konieczność przeprowadzania operacji finansowych zgodnie z religijnym prawem muzułmanów - szariatem. Celem niniejszego artykułu jest analiza rynku bankowości islamskiej w Malezji, ze szczególnym naciskiem na czynniki, które przyczynily się do rozwoju tego rynku.(abstrakt oryginalny)

4

Finanse islamskie a kryzys

75%

Karwowski J.

Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Ekonomiczne Problemy Usług

|

2009

|

nr 38 Finanse 2009 - Teoria i praktyka Bankowość

38-45

W 2008 roku aktywa "islamskie" rosły w tempie 20-30%, osiągając poziom 1 bln $. Na 2009 rok przewiduje się wzrost "tylko" 15%, ale i lak w 2013 roku środki finansowe ulokowane zgodnie z zasadami szariatu mają być równe 2 bln S. W 75 krajach świata działa ok. 300 banków deklarujących pełne dostosowanie do zasad bankowości islamskiej, przy czym np. w Iranie i Sudanie w zasadzie wszystkie instytucje kredytowe pracują według zasad bezodsetkowych. Rosnąca popularność tej formy lokowania i pozyskiwania kapitału skłania do lepszego poznania i zrozumienia tego zjawiska. Tym bardziej że przedstawiciele islamskich banków ostatnio coraz głośniej stawiają tezę o upadku kapitalizmu i "odporności rozwiązań zgodnych z szariatem na światowy kryzys finansowy. (fragment tekstu)

5

Rozwój bankowości islamskiej - recenzja monografii I. Sobol

75%

Masiukiewicz P.

Prakseologia i Zarządzanie. Zeszyty Naukowe Towarzystwa Naukowego Prakseologii

|

2021

|

nr 2

135-143

Finanse islamskie są nowym zjawiskiem na międzynarodowym rynku; to sektor o dużej dynamice rozwoju. Artykuł w pierwszej części przytacza podstawowe i specyficzne zasady prawa shari'a. Prawo to jest podstawą funkcjonowania bankowości islamskiej. Druga część prezentuje recenzję monografii I. Sobol Rozwój bankowości islamskiej. Podjęto dyskusję w dwóch obszarach tej bankowości - specyfika zarządzania oraz zakaz pobierania odsetek od wszelkich kapitałów. (abstrakt oryginalny)

6

Central Counterparties from the Islamic Finance' Perspective

75%

Karwowski J.

Kwartalnik Kolegium Ekonomiczno-Społecznego Studia i Prace / Szkoła Główna Handlowa

|

2015

|

nr 3, t. 3 Rynek kapitałowy

27-40

The paper focuses on central counterparties (CCPs) becoming the buyer to every seller and the seller to every buyer and thereby ensuring the performance of open contracts. The role of CCPs increased considerably after outbreak of the crisis in 2008. In 2012 BIS and IOSCO published the Principles for financial market (post-trade) infrastructures. The aim of the paper is to find out whether, and if yes - to what extent, the mentioned principles have to be modified when applied to CCP serving Islamic financial institutions. It seems that all principles are appropriate for Islamic finance, however some of them should be modified in order to be Shariacompliant. Moreover, in some cases the modification might also be dificult due to lack of standardized instruments. (original abstract)

7

Financing and Management of Islamic (Madrasah) Education in Indonesia

75%

Shaturaev J.

Zeszyty Naukowe Politechniki Częstochowskiej. Zarządzanie

|

2021

|

nr 42

57-65

System edukacji w Indonezji składa się z dwóch głównych podsystemów - jeden zarządzany przez Ministerstwo Edukacji i Kultury (MoEC) oraz drugi, edukacji medresy i religii, pod kierownictwem Ministerstwa ds. Wyznań (MoRA). Spośród około 233 517 szkół państwowych i medres około 82% to szkoły państwowe, a pozostałe 18% to medresy; natomiast spośród 49 402 000 uczniów z tych instytucji 87% jest zarejestrowanych w szkołach państwowych, a pozostałe 13% w medresach. Indonezyjskie prawa i przepisy wymagają równego traktowania szkół państwowych i medres. Ponadto w medresie naucza się tego samego krajowego programu nauczania, oprócz islamskich przedmiotów religijnych regulowanych przez MoRA.(abstrakt oryginalny)

8

Islamic Takaful: Has it Successfully Substituted Conventional Insurance?

75%

Komorowski R., Kubiszewska K.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2016

|

nr 415 Ubezpieczenia wobec wyzwań XXI wieku

104-114

Finanse islamskie są szybko rozwijającym się sektorem, obecnym głównie w Azji Południowowschodniej oraz Centralnej, na Bliskim Wschodzie oraz w mniejszym stopniu w Afryce oraz Europie Środkowej. Razem z odrodzeniem islamu finanse islamskie zmierzają do objęcia swoim zakresem wszystkich ekonomicznych potrzeb (w tym ubezpieczeń). Koncepcja ubezpieczeń tradycyjnych jest oparta na zasadach, które są sprzeczne z zasadami islamu, co sprawia, że stworzenie ubezpieczeń islamskich jest wyzwaniem. Celem niniejszego badania jest sprawdzenie, czy klient islamski korzystający z Takaful otrzyma taką samą wartość jak klienci, którzy mogli wybrać ubezpieczenie konwencjonalne. Sprawdzenie to zostało dokonane na podstawie porównania konstrukcji i funkcji Takaful z ubezpieczeniem tradycyjnym. Jako kryterium sukcesu autorzy przyjęli pełną komplementarność funkcji Takaful względem ubezpieczenia tracyjnego. Podjęli również próbę zbadania kluczowych różnic pomiędzy ubezpieczeniami konwencjonalnymi oraz islamskimi - Takaful. Jednocześnie autorzy zbadali, w jaki sposób sektor finansów islamskich zareagował na rosnący popyt na usługi ubezpieczeniowe w zakresie ekspansji technologicznej (produktowej).(abstrakt oryginalny)

9

Determinants of Non-Performing Loans in Conventional and Islamic Banks: Emerging Market Evidence

63%

Khan F., Ali S., Hossain N., Bairagi M.

Modern Finance

|

2023

|

1

|

nr 1

59-69

This study examines the determinants of non-performing loans (NPLs) among macroeconomic and bank-specific factors for the Islamic and conventional banking sectors in Bangladesh. We implement a dynamic panel data model with a two-stage system GMM for the period 2010-2021. Among the bank-specific factors, this study finds that return on assets, return on equity, bank size, and inefficiency help to reduce NPLs. In contrast, gross loan growth, leverage, and capital adequacy ratios contribute to increasing NPLs. Among macroeconomic determinants, inflation, and GDP growth have a significant negative impact on NPLs. Moreover, unemployment and exchange rates are also found to be significant determinants of NPLs. At the bank level, growth in gross loans reduces NPLs in Islamic banks, while the opposite is true for conventional banks. Our findings have significant implications for depositors and regulators in making appropriate decisions.(original abstract)

10

Islamskie indeksy giełdowe

63%

Karwowski J.

Bank i Kredyt

|

2007

|

nr 5

67-76

Artykuł jest poświęcony islamskim indeksom giełdowym, czyli indeksom liczonym dla spółek, które prowadzą działalność zgodną z szariatem. Finanse islamskie oraz muzułmańscy inwestorzy odgrywają na światowym rynku kapitałowym coraz większą rolę, stąd uzasadnione jest zainteresowanie instrumentami wspomagającymi ich działania oraz ułatwiającymi podejmowanie decyzji. W artykule omówiono wybrane indeksy islamskie, przede wszystkim Dow Jones i FTSE. Skupiono się na ich najważniejszych cechach, czyli podmiocie, który je publikuje, konstrukcji, liczbie podindeksów i doborze spółek. Szczególny nacisk został położony na zbadanie zastosowań indeksów islamskich i ocenę, czy inwestowanie w spółki prowadzące działalność zgodną z szariatem może przynieść wyższe stopy zwrotu niż inwestycje portfelowe bez takiego ograniczenia. (abstrakt oryginalny)

11

Financial Crisis and Segmentation of Islamic Stock Market

63%

Abdul Karim B., Abdul Karim Z.

Perspectives of Innovations, Economics and Business

|

2017

|

17

|

nr 2

95-100

This paper examines the impact of global financial crisis on the Malaysian Islamic stock market integration with the world. We use the International Capital Asset Pricing Model (ICAPM) and moving average to derive the integration index. The results show that the degree of market integration is time-varying. We found evidence that during the crisis, the Malaysian Islamic stock market was obviously segmented from the world market. Therefore the Malaysian Islamic stock market provides opportunity for the potential benefits from international portfolio diversification during the crisis. The prohibition of riba (interest), maysir (gambling) and gharar (uncertainties) along with Islamic values of justice, fairness and avoidance of exploitation are some of possible reason to avoid the Islamic stock market from the financial crisis. (original abstract)

12

Banking Efficiency: a Comparative Study Between Islamic and Conventional Banks in GCC Countries

63%

Slimen R. B., Belhaj F., Hadriche M., Ghroubi M.

Copernican Journal of Finance & Accounting

|

2022

|

11

|

nr 1

89-106

This research aims at comparing the efficiency of Islamic and conventional banks operating in the GCC countries from 2006 to 2015 for a sample of 51 conventional and 48 Islamic banks using stochastic frontier analysis and the CIR ratio. The results show that Islamic banks are less efficient in terms of cost than conventional banks, and that this result remains valid even during the 2008 crisis period and even after controlling for bank-specific variables. Regarding the determinants of bank efficiency, empirical results show that capital adequacy and size positively affect bank efficiency as measured by the stochastic frontier analysis. Results also indicate that productive assets are negatively related to efficiency as measured by the CIR ratio. This study provides new insights in terms of financial efficiency of the banking system. Findings could help Islamic and conventional banks to increase their efficiency and their performance and improve the service provided to customers.(original abstract)

13

Inwestowanie etyczne z perspektywy judaizmu i islamu

63%

Czerwonka M., Szarwiło C.

Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów / Szkoła Główna Handlowa

|

2017

|

z. 155

25-42

Artykuł wprowadza w problematykę inwestowania etycznego związanego z inwestowaniem społecznie odpowiedzialnym. Przedstawione zostały praktyki etycznego inwestowania w duchu judaizmu i islamu oraz najważniejsze zakazy i nakazy wynikające ze świętych ksiąg Tory i Koranu. Porównano również schematy etycznego inwestowania stosowane przez żydów oraz muzułmanów z perspektywy teoretyczno-ideologicznej oraz z perspektywy ekonomicznej.(abstrakt oryginalny)

14

Zasady i struktura islamskiego systemu finansowego w świetle rozwiązań stosowanych w świecie zachodnim

63%

Karaś P., Kutrzeba T.

Zeszyty Naukowe / Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie

|

2013

|

nr 901

83-95

W literaturze przedmiotu można znaleźć opinie, że globalny kryzys finansowy zakończył pewną erę rozwoju zachodniego świata finansowego. Celem artykułu jest próba odpowiedzi na pytanie, czy islamskie zasady finansowe oraz architektura muzułmańskiego systemu finansowego mogą dostarczyć wskazówek dla rozwiązań zachodnich. Przeprowadzone rozważania skłaniają do wniosku, że mimo wielu cech wspólnych, podstawową różnicą jest oparcie finansów islamskich na zasadach szarijatu, podczas gdy fundamentem współczesnych państw Zachodu jest rozdział Kościoła od państwa. W konsekwencji nie jest możliwa bezpośrednia aplikacja reguł religijnych w prawodawstwie finansowym. Różnice dotyczą także podejścia do kwestii procentu i ryzyka. Stąd finanse islamskie należy uznać za propozycję komplementarną, a nie substytucyjną w stosunku do rozwiązań stosowanych na Zachodzie. (abstrakt autora)

15

Finansowanie działalności z wykorzystaniem tradycyjnych technik finansów islamskich

63%

Piotrowski D.

Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Prace Instytutu Ekonomiki i Organizacji Przedsiębiorstw

|

2007

|

nr 50, t. 2

253-261

Przedstawiono różne rodzaje tradycyjnych islamskich instrumentów finansowych (ang. leasing, partnership, trust financing, cost-plus sales, advance purchase, sale on order), zależności ekonomiczne między uczestnikami umów, zabezpieczenia realizacji zobowiązań oraz sposoby rozliczania transakcji. Zaprezentowano mechanizmy funkcjonowania instrumentów islamskich. Przybliżono podstawowe problemy prawne wiążące się z korzystaniem z tych instrumentów.

16

Islamic Finance: Challenges in 2017 and Further Ahead

63%

Konwicki P.

International Business and Global Economy

|

2017

|

nr 36

183-205

Artykuł przedstawia historię rozwoju islamskich instytucji finansowych od początku XXI wieku, głównie w ujęciu wzrostu ich aktywów. Na podstawie analizy strukturalnej islamskiego systemu ekonomicznego, opartego na szariacie (całościowy system norm prawnych oraz etycznych bazujących na Koranie i sunnie, wiążący społeczność muzułmańską), artykuł przedstawia jego obecną strukturę w wielopłaszczyznowym ujęciu. Celem artykułu jest krytyczna analiza obecnego stanu islamskiego sektora finansowego i wskazanie kluczowych obszarów ryzyka, stanowiących istotne bariery dla dalszego rozwoju. Głównymi barierami są nieproporcjonalnie wysoka koncentracja aktywów w sektorze bankowym przy równoczesnej małej roli pozostałych obszarów, takich jak ubezpieczenia czy zarządzanie aktywami, znacząca geograficzna i sektorowa koncentracja aktywów, niewielki przeciętny rozmiar islamskich instytucji finansowych, brak jasnych standardów korporacyjnych oraz wytycznych odnośnie zastosowań szariatu w praktyce gospodarczej, skomplikowana struktura oferowanych produktów oraz brak wykwalifikowanych kadr. Artykuł przedstawia również sekularne czynniki sprzyjające rozwojowi finansów islamskich, gównie szybki wzrost ilości wyznawców Islamu na świecie oraz etyczną atrakcyjność modelu tego sektora, opartego na podziale ryzyka pomiędzy partnerami, co potencjalnie otwiera możliwość ekspansji poza światem muzułmańskim. W artykule zastosowano głównie analizę opisową, opartą na literaturze naukowej, raportach rynkowych oraz danych statystycznych. Część artykułu wykorzystuje obecnie trwające badania autora dotyczące związku pomiędzy strukturą islamskich banków działających w Wielkiej Brytanii a poziomem ich kosztów operacyjnych.(abstrakt oryginalny)

17

Porównanie wybranych islamskich i zachodnich instrumentów finansowych na przykładzie produktów dostępnych w Arabii Saudyjskiej i Polsce

63%

Karaś P., Kutrzeba T.

Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

|

2012

|

nr 105 Finanse w niestabilnym otoczeniu - dylematy i wyzwania : bankowość

359-367

Finanse islamskie, w tym głównie banki islamskie, wypracowały kilka form zewnętrznego finansowania. Część islamskich kontraktów finansowych nie znajduje swoich odpowiedników w bankowości zachodniej, ponieważ zwyczajowo banki zachodnie nie mają w swojej ofercie np. możliwości zawiązania spółki (musharaka, mudaraba) lub np. wykonawstwa budynku mieszkalnego (istisna). Islamskimi kontraktami finansowymi, które można porównać do instrumentów funkcjonujących w krajach zachodnich (w tym w Polsce) są murabaha i ijara. (fragment tekstu)

18

An Innovative Artificial Intelligence and Natural Language Processing Framework for Asset Price Forecasting Based on Islamic Finance: A Case Study of the Saudi Stock Marke

63%

Katterbauer K., Moschetta P.

Econometric Research in Finance

|

2021

|

6

|

nr 2

183-196

Artificial intelligence has transformed the forecasting of stock prices and the evaluation of companies. Novel techniques, allowing the real-time processing of large amounts of data, have enabled the use of data on various external factors to improve the forecasting of the company's value and stock price. Although conventional approaches solely focus on the use of quantitative data, history has shown that news announcements and statements may significantly affect the performance of the stock value of companies. We present an innovative framework for integrating a nonlinear autoregressive network with a natural language processing approach to analyze stock price movements and forecast stock prices. The framework analyzes and processes the company's financial statements, determining indicative factors and transforming them into categorical parameters which are then integrated into a nonlinear autoregressive network to estimate and forecast the company's stock price. The analysis of several Saudi companies listed in the Tadawul index affirms the improved estimation of the stock price and the possibility of a more precise prediction of long-term stock price evolution(original abstract)

19

Ryzyko prawne inwestycji w sukuk

63%

Piotrowski D.

Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Finanse, Rynki Finansowe, Ubezpieczenia

|

2015

|

nr 73 Ryzyko, zarządzanie, wartość

421-431

Sukuk to instrumenty finansów islamskich, które w ostatnich latach zyskały na znaczeniu zarówno w konwencjonalnym systemie finansowym, jak i opartym na zasadach szariatu. Celem pracy było przedstawienie ryzyka prawnego sukuk, które powinno być uwzględniane przez uczestników rynku tych instrumentów. W pracy zastosowano krytyczną analizę literatury przedmiotu, wykorzystując głównie pozycje anglojęzyczne. Rezultatem przeprowadzonych badań jest zalecenie wnikliwej analizy konstrukcji i warunków obrotu sukuk. Inwestorzy w ramach zarządzania ryzykiem prawnym powinni ustalić składniki majątku emitenta będące podstawą konstrukcji sukuk, podmioty uprawnione w zakresie własności i czerpania pożytków z tych aktywów oraz ich lokalizację prawną. Kwestią decydującą o kosztach, czasie trwania i skuteczności zabiegów prawnych jest też rodzaj systemu prawnego właściwego do rozstrzygania sporów między inwestorami a emitentem i inicjatorem emisji sukuk. Prezentacja krajowym przedsiębiorstwom i inwestorom rynku sukuk, który, w ocenie autora, posiada znaczny potencjał rozwoju, traktować należy jako główną wartość publikacji. (abstrakt oryginalny)

20

Banking Short- And Long-Term Stability: a Comparative Study Between Islamic and Conventional Banks Ii GCC Countries

63%

Slimen R. B., Belhaj F., Hadriche M.

Copernican Journal of Finance & Accounting

|

2021

|

10

|

nr 4

139-158

This research empirically assesses the contribution of Islamic finance to the financial stability of banks. The empirical analysis is based on the annual data related to 103 banks (51 Islamic banks and 52 conventional banks) operating in six countries of the Gulf Cooperation Council (GCC) region during the period 2006-2015. The LADR ratio was computed and used to measure banks stability in the short term, and the Z -score was used to assess long-term stability. The results show that, overall, Islamic banks are financially more stable in the short-term but less stable in the long term than conventional banks. The comparative analysis of the financial stability determinants in the two systems shows that these determinants contribute differently to the short- and long-term financial stability of Islamic and conventional banks. This is due to the dissimilarities in the two operating principles.(original abstract)