Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Fundusze parasolowe - nowa generacja funduszy na polskim rynku usług finansowych

100%

Jurek K.

Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica

|

2010

|

233 Instrumenty finansowe a rozwój przedsiębiorczości

263-276

Niniejszy artykuł poświęcony jest specyficznej konstrukcji funduszu z wydzielonymi subfunduszami. Ma on na celu ocenę konkurencyjności funduszy parasolowych w stosunku do tradycyjnych funduszy inwestycyjnych oraz analizę rynku funduszy z wydzielonymi subfunduszami w Polsce. (fragment tekstu)

2

Rynek funduszy inwestycyjnych w Polsce w latach 2007-2009

100%

Grenda S.

Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej w Poznaniu

|

2010

|

nr 30

21-31

Artykuł poświęcony został rynkowi funduszy inwestycyjnych. Rozważania podzielono na dwie części. W pierwszej scharakteryzowano podstawowe dane dotyczące sprzedaży i umorzeń oraz omówiono wpływ tych elementów na ukształtowanie się końcowej wartości aktywów netto. Autorka przedstawia również zmiany, jakie zaszły w strukturze aktywów netto oraz prezentuje zmiany w liczbie funduszy będące konsekwencją kryzysu. Cześć druga poświęcona jest dwóm rodzajom funduszy inwestycyjnych, których znaczenie wzrosło zarówno w trakcie, jak i po kryzysie - funduszy parasolowych oraz funduszy aktywów niepublicznych. (abstrakt oryginalny)

3

Fundusze parasolowe i lokaty bankowe jako miejsce gotówki przedsiębiorstwa

84%

Juszczyk S., Nagórka A.

Zeszyty Naukowe SGGW w Warszawie. Ekonomika i Organizacja Gospodarki Żywnościowej

|

2009

|

nr 77

19-30

Zagadnienie umiejętnego łączenia celu głównego przedsiębiorstwa z koniecznością zachowania niezbędnego poziomu płynności jest kluczowym obszarem ekonomiczno-organizacyjnym wymagającym bieżącego unowocześniania instrumentarium zarządczego. Dotyczy to również optymalizacji zarządzania gotówką, by mimo konieczności zachowania jej dyspozycyjności generowała dodatkową wartość przy rozsądnym i akceptowanym poziomie ryzyka. Problematyka dotycząca powyższego obszaru może być istotnym elementem poprawiającym sytuację finansową przedsiębiorstwa. (fragment tekstu)

4

Parasol nad inwestorem : jak uniknąć podatku od zysków kapitałowych

84%

Cichy R.

Nasz Rynek Kapitałowy

|

2007

|

nr 2

68

Ponieważ nikt nie lubi oddawać wypracowanych zysków, dlatego też nowym rozwiązaniem są tzw. fundusze parasolowe. Pozwalają one uniknąć konieczności ponoszenia podatku od zyskow kapitałowych w przypadku przenoszenia zainwestowanych środków z jednego towarzystwa funduszy inwestycyjnych do innego. Fundusze parasolowe skupiają bowiem kilka lub kilkanaście towarzystw funduszy inwestycyjnych. Brak kosztów przenoszenia środkow między tymi placówkami powoduje brak kosztów będących podstawą naliczania podatku od zysków kapitałowych. Fundusze parasolowe są więc przyjazne dla inwestorów.

5

Fundusze parasolowe w Polsce - efektywność i ryzyko strategii inwestycyjnych

67%

Górski M., Chrust K.

Problemy Zarządzania

|

2009

|

7

|

nr 1 (23) Efektywność i ryzyko inwestorów finansowych

46-76

Funkcjonowanie parasolowych funduszy inwestycyjnych, chroniących inwestorów przed podatkiem od zysków kapitałowych w przypadku zmiany subfunduszu inwestycyjnego, zostało umożliwione w Polsce przez Ustawę z 27 maja 2004 r. Artykuł weryfikuje hipotezy o efektywności i jakości zarządzania portfelem inwestycyjnym w ramach działających w Polsce funduszy parasolowych. W pierwszej kolejności oceniono efektywność inwestycji wszystkich funduszy parasolowych oraz ich subfunduszy w określonych grupach (np. akcji krajowych, akcji zagranicznych, obligacyjnych, instrumentów rynku pieniężnego itp.) działających w Polsce. W ocenie tej wykorzystano średnio-dzienną prostą stopę zwrotu oraz stopy zwrotu uwzględniające jednocześnie ryzyko inwestorów (zmienność dziennych stóp zwrotu) - wskaźnik Sharpa (WS) oraz wskaźnik Górskiego (WG). W drugiej części artykułu oceniano efektywność aktywnych inwestorów, którzy umiejętnie zmieniali subfundusze z częstotliwością: raz na rok, na pół roku, co kwartał i co miesiąc. Stopy zwrotu inwestorów wybierających z powyższą częstotliwością najlepsze subfundusze w ramach poszczególnych funduszy parasolowych porównano z efektywnością pasywnego inwestora inwestującego jednak w najlepszy subfundusz w całym okresie funkcjonowania funduszu parasolowego. (abstrakt oryginalny)

6

100 miliardów w portfelu

67%

Miziołek T.

Nasz Rynek Kapitałowy

|

2007

|

nr 3

74-76

Portfele polskich funduszy inwestycyjnych sukcesywnie pęcznieją. Trend ten powinien utrzymywać się nadal, gdyż TFI wciąż kuszą wysokimi zyskami oraz nowymi, zróżnicowanymi produktami. Wartość środków zgromadzonych w krajowych instytucjach wspólnego inwestowania przekroczyła psychologiczną granicę 100 mld zł. Na koniec stycznia 2007 r. WAN funduszy osiągnęła 106890 mln zł. Przekroczenie tej bariery odbyło się w doskonałym stylu, bowiem w styczniu rynek zanotował rekordowy w dotychczasowej historii miesięczny wzrost WAN - 8053 mln zł. Imponująca była również dynamika wzrostu aktywów - 8,15%, najwyższa od ponad 4 lat.