Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

The Impact of the 2007-2009 Financial Crisis on Risk Management in Credit Institutions

100%

Boda M.

Copernican Journal of Finance & Accounting

|

2016

|

5

|

nr 2

45-56

Risk and risk management are a key aspect of the financial management of the bank. In the banking business since the mid-70s of the twentieth century, the risk continues to increase. The result of that excessive growth was the financial crisis in the years 2007-2009. Due to underestimation, lack of adequate and updated risk models, many financial institutions were on edge of bankruptcy due to insufficient funds needed to cover the losses. The financial crisis has highlighted many of the weaknesses of a regulatory nature in the functioning of the global financial system, especially the banking system. In order to reduce occurrence of future similar negative phenomena, the Basel Committee on Banking Supervision has decided to reform the banking system. As a result, Basel III was created. CRR Regulation and Directive CRD put particular emphasis on height of own funds and risk-weighted assets. All these have showed many weaknesses of the banking system, from which health and status is determined the whole economy. This paper will focus on the impact of the 2007-2009 financial crisis on risk management effectiveness in credit institutions. There will be presented the possibility of an integrated risk measurement and management. The most known methods of integrated assessment are RORAC and RAROC models, which are both used for the evaluation of the entire bank, as well as business units, or individual transactions. RORAC and RAROC models are the basic concepts of measuring the effectiveness of risk. There will be also discussed Hurdle rate and its potential impact on the economy. (original abstract)

2

Pomiar rentowności z uwzględnieniem ryzyka - rozwinięcie koncepcji RAPM

100%

Dratwińska-Kania B.

Prace Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Katowicach

|

2009

|

Zintegrowany system pomiarów dokonań w rachunkowości. Księga pamiątkowa wydana z okazji 60-lecia obecności prof. zw. dra hab. Zbigniewa Messnera w Akademii Ekonomicznej im. Karola Adamieckiego w Katowicach

97-104

Uważa się, że podmioty gospodarcze powinny dążyć do zawierania takich transakcji, których efektywność przekracza wyznaczony koszt kapitału. Powinny więc szukać "złotego środka" między potencjalną wartością wygenerowanego wyniku finansowego a wielkością posiadanych kapitałów. Efektywność ekonomiczną rozumianą jako maksymalizowanie poziomu dobrobytu w danych warunkach (przy danych zasobach), uznaje się za podstawowe kryterium wartościowania, a więc kryterium oceny działalności podmiotów gospodarczych. Koncepcję tę wnieśli już przedstawiciele filozofii utylitaryzmu J.S. Mili i J. Bentham, a także czołowy przedstawiciel angielskiej, klasycznej szkoły ekonomii A. Smith. Tym samym presja na osiąganie wysokich wyników finansowych może oznaczać angażowanie się w przedsięwzięcia o wyższym ryzyku, a to z kolei wymaga rozszerzenia bazy kapitałowej. (...) W opracowaniu zaprezentowano koncepcję określaną jako RAPM (Risk Adjusted Perfomance Measurement), która uwzględnia w pomiarze dokonań także ryzyko towarzyszące podejmowanej aktywności. (fragment tekstu)

3

Nowoczesne metody oceny efektywności działalności kredytowej - modele RAPM

100%

Witkowski Ł., Kawski M.

Rynek Terminowy

|

2001

|

nr 1

13-16

Wskazano potrzebę zastosowania modeli RAPM (Risk Adjusted Pricing Models). Zwrócono uwagę, że dotychczas wykorzystywane metody pomiaru efektywności działalności kredytowej w polskich bankach w wielu wypadkach stanowiły systemy jednokryterialne. W większości przypadków w ocenie efektywności służb kredytowych nie było brane pod uwagę kryterium ryzyka w połączeniu z generowanym zyskiem. Przybliżono najważniejsze teoretyczne i praktyczne aspekty implementacji modeli RAPM.

4

Bariery implementacji zintegrowanych modeli oceny efektywności i ryzyka

80%

Grzeszczyk T. A., Miłkowski A.

Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Ekonomiczno-Społecznej w Ostrołęce

|

2016

|

nr 23

303-312

Głównym celem artykułu jest identyfikacja i prezentacja barier wdrażania zintegrowanych modeli oceny efektywności i ryzyka. Rozważania przeprowadzono na przykładzie implementacji zintegrowanego modelu typu RAROC (Risk-Adjusted Return On Capital) w banku komercyjnym. Na początku przedstawiono istotę modeli zintegrowanych ze szczególnym uwzględnieniem modelu RAROC, sposób jego wyznaczania oraz możliwości zastosowań. Następnie przybliżono ważniejsze założenia oraz bariery wdrażania modelu zintegrowanych. Z kolei, zarysowano ewolucyjną i adaptacyjną koncepcję wdrożenia takich modeli. (abstrakt oryginalny)

5

Pomiar wyników działalności inwestycyjnej

80%

Dzielnicki A., Gudaszewski W., Hnatiuk M., Stefanoff J.

Rynek Terminowy

|

2005

|

nr 3

9-14

Niniejszy artykuł stanowi podsumowanie najbardziej popularnych miar wyników działalności inwestycyjnej. Poczynając od prostych stóp zwrotu poprzez stopę zwrotu ważoną wielkością zainwestowanego kapitału (Money-Weighted Rate of Return - MWR) po stopę zwrotu ważoną czasem (Time-Weighted Rate of Return - TWR) a także opisuje metody pomiaru efektywności działalności inwestycyjnej skorygowane o ryzyko określane mianem RAPM (Risk Adjusted Performance Measurement) -wskaźnik Sharpe'a (Sharpe ratio), wskaźnik Treynora, miara Jensena, wskaźnik IR (information ratio), metoda RVaR.