Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Problemy prania brudnych pieniędzy

100%

Schneider K.

Ekonomiczne Problemy Usług

|

2017

|

nr 126, T.2

241-248

Pranie brudnych pieniędzy to legalizowanie korzyści uzyskanych z działalności przestępczej. Celem artykułu jest próba wskazania, że środki pochodzące z prania brudnych pieniędzy są zagrożeniem dla systemu gospodarczego kraju. Środki finansowe pochodzące z popełnionych przestępstw gospodarczych powodują powstanie ogromnego kapitału, który służy m.in. do nabycia części legalnej gospodarki za środki uzyskane z podejrzanych transakcji.(abstrakt oryginalny)

2

Zastosowanie teorii "Crying Wolf" w procesie wykrywania prania brudnych pieniędzy

100%

Chodnicka P.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2011

|

nr 166 Polityka ekonomiczna

120-130

Artykuł podejmuje kwestię prania brudnych pieniędzy w Europie Środkowo- -Wschodniej. Scharakteryzowano problematykę oraz regulacje rządowe mające na celu wyeliminowanie tego procederu. Do zanalizowania problemu wykorzystano teorię "Crying Wolf", która zajmuje się tematyką jakości informacji przekazywanych przez instytucje obowiązane do jednostek analityki finansowej. Okazuje się, że wraz ze wzrostem sankcji powyżej punktu optymalnego informacyjnej krzywej Laffera rośnie liczba raportowanych przez banki podejrzanych transakcji w krajach, w których wysokość kary jest znaczna w porównaniu z wielkością PKB per capita. W celu weryfikacji tezy posłużono się transakcjami podejrzanymi oraz ponadprogowymi odnotowanymi w poszczególnych państwach Europy Środkowo-Wschodniej. (abstrakt oryginalny)

3

Clustering of the European Union Member States Based on Money Laundering Measuring Indices

80%

Gaspareniene L., Gagyte G., Remeikiene R., Matuliene S.

Economics & Sociology

|

2022

|

15

|

nr 2

153-171

The number of enforcement actions and fines for non-compliance with anti-money laundering (AML) regulations continues climbing year after year, and the year 2021 was no exception to this tendency. Globally, authorities remain harsh, and AML fines in Europe, the United States, and the United Kingdom have been increasing (Global Anti-Money Laundering Regulations, 2021). According to the UN estimations, the amount of money annually laundered worldwide amounts to 2-5% of the world's Gross Domestic Product (GDP), or in absolute numbers - to 800 billion-2 trillion US dollars. Such high figures indicate that national governments are indeed facing a serious problem of money laundering. In this article, clustering is employed to group the EU member states by their money laundering measuring indices in order to assess the EU legal framework in terms of money laundering prevention. State clustering could help the relevant EU institutions, such as Financial Intelligence Units (FIUs), Europol, International Monetary Fund (IMF), national governments and others, to develop the most effective measures to diminish the problem of money laundering and to complement their regulatory framework. Money laundering is usually associated with criminal activities that generate large amounts of illegal financial resources. In the most general sense, money laundering refers to the process of disguising the true origin, ownership, disposal and movement of particular proceeds, property or property rights. The results of the empirical research propose that money laundering reduction calls for a higher number of suspicious transaction reports (STRs), lower levels of corruption and improvement of the legal framework in terms of money laundering prevention in the EU. The research methods cover comparative and systematic literature analysis, and hierarchical cluster analysis. The cluster analysis of the EU member states (28 countries) uses the number of reports filled with FIU between 2006-2014, the 2012-2020 Basel AML Index and the 1998-2018 CPI data. (original abstract)

4

Poznaj i oceń klienta

80%

Kaczmarski M.

Gazeta Bankowa

|

2004

|

nr 52

28

Artukuł poświęcony jest przygotowanej nowej dyrektywy Unii Europejskiej dotyczącej przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy. Właściwa identyfikacja klientów banku oraz zrozumienie prowadzonej przez nich działalności to obowiązek wynikający z przepisów prawa (ustawa z 16 listopada 2000 roku o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych źródeł). Banki i inne instytucje mają na podstawie tej ustawy obowiązek identyfikacji swoich klientów. Podstawą dla określenia najlepszej praktyki w obszarze identyfikacji klienta jest publikacja Komitetu Bazylejskiego "Customer due diligence for banks" i 40 rekomendacji FATF, opublikowanych 20 czerwca 2003r.

5

Polskie rozwiązania organizacyjne w walce z praniem brudnych pieniędzy

80%

Grzywacz J., Orłowska-Drzewek B.

Zeszyty Naukowe Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Płocku. Nauki Ekonomiczne

|

2010

|

12 Wyzwania rozwojowe dla polskiej gospodarki w otoczeniu międzynarodowym

63-81

Pranie brudnych pieniędzy jest procederem znanym praktycznie na całym świecie. Jest to niezwykle dokuczliwe przestępstwo, gdyż niesie ze sobą realne zagrożenia nie tylko o charakterze ekonomiczno- finansowym, ale również społecznym i psychologicznym. Podejmując próbę zdefiniowania tego zjawiska można ogólnie stwierdzić, że pranie pieniędzy jest procesem mającym na celu nadanie legalnego charakteru funduszom pochodzącym z działalności przestępczej bądź, też powiązanej z tą działalnością. Jest to zjawisko znane również doskonale w Polsce, gdzie tego rodzaju przestępczość stale się rozwija i wykorzystuje - podobnie jak w innych państwach - coraz bardziej nowoczesne i wyrafinowane techniki umożliwiające "legalizowanie" pieniędzy pochodzących z różnorodnych przestępstw. Niezwykle istotnym problemem jest zatem stały rozwój i doskonalenie rozwiązań organizacyjnych i prawnych służących skutecznemu przeciwdziałaniu temu jakże niebezpiecznemu zjawisku. (fragment tekstu)

6

Klimaty pralnicze

80%

Januszewski R.

Gazeta Bankowa

|

1999

|

nr 19

36-37

Według danych międzynarodowej organizacji zwalczającej pranie pieniędzy, na początku lat 90. w Polsce prano rocznie około 2 mld dolarów. Do dziś kwoty te wzrosnąć miały trzykrotnie.

7

Przeciwdziałanie "praniu brudnych pieniędzy" - nowe regulacje prawne

80%

Oleksyk P.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Finanse i Bankowość

|

2001

|

8

|

nr 904

77-84

Tematem rozważań autora jest projekt ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł. Jest to ustawa rozszerzająca obowiązek przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy na inne, obok banków, instytucje, potencjalnie wykorzystywane w procederze prania pieniędzy. Głównym aspektem tej ustawy jest powołanie instytucji Generalnego Inspektoratu Informacji Finansowej (GIIF), którego zadaniem ma być analiza transakcji, co do których zachodzi podejrzenie prania brudnych pieniędzy. Zdaniem autora, ustawa ta stanowiąca kolejny ważny krok do ujednolicenia polskich przepisów z przepisami Unii Europejskiej, pozwoli na skuteczne przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.

8

Broń niekonwencjonalna

80%

Maciejewski K.

Gazeta Bankowa

|

2004

|

nr 31

24-25

Banki stosują coraz bardziej wyszukane systemy ochrony przed tak zwanymi transakcjami podejrzanymi. Najdroższe a zarazem najbardziej złożone są produkty firm Novell czy Symantec, jednak pojawiają się tańsze wyspecjalizowane programy. Ich działanie bazuje na różnych algorytmach i skomplikowanych metodach analitycznych, umożliwiających generowanie i wyszukiwanie podejrzanego zachowania. Orężem w walce z nielegalnymi transakcjami mogą być także analizy powiązań i metody statystyczne.

9

General Inspector of Financial Information as an Anti-Money Laundering Body

80%

Pauch D.

European Journal of Service Management

|

2018

|

vol. 27/2, 3/2018

323-330

The article attempts to indicate the role and importance of the General Inspector of Financial Information (GIFI) as one of the main authorities limiting money laundering in Poland. Considerations began with the definition of money laundering under Polish and international law. Next, the phases and methods of money laundering were specified and the ways of limiting the above-mentioned practices were presented. The next part discusses in detail the functions and tasks of the GIFI. Attention was paid to the scope of activities and units cooperating with the GIFI within the framework of the fight against money laundering in Poland were indicated. A summary of the consideration has been presented in the final conclusions.(author's abstract)

10

Ekonomiczne aspekty procederu prania brudnych pieniędzy

61%

Grzywacz J.

Monografie i Opracowania Naukowe / Szkoła Główna Handlowa w Warszawie. Kolegium Zarządzania i Finansów

|

2005

|

Bankowość

115-124

W artykule przedstawiono definicję, istotę prania brudnych pieniędzy oraz związane z tym uregulowania prawne. Omówiono sposoby wykorzystywania systemu finansowego do legalizowania dochodów. Następnie opisano proceder prania brudnych pieniędzy w Polsce.

11

Ujawnianie przestępstw prania pieniędzy przez pracowników zawodów księgowych

61%

Sawicka J., Stronczek A., Marcinkowska E.

Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach. Współczesne Finanse

|

2017

|

11

|

nr 345

85-97

Pranie pieniędzy jest zjawiskiem niebezpiecznym dla stabilnego funkcjonowania rynku finansowego. Może prowadzić do zachwiania bezpieczeństwa finansowego podmiotów gospodarczych zaangażowanych w ten proceder. Niepewność funkcjonowania i brak zaufania do partnerów handlowych skutecznie utrudnia lub wręcz uniemożliwia rozwój gospodarki. Odpowiedzią państwa polskiego na tego rodzaju działania przestępcze jest ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. Celem artykułu jest przedstawienie bieżącego stanu realizacji zadań wskazanych przez ustawę w odniesieniu do zawodów księgowych wykonywanych na terenie Polski oraz identyfikacja występujących trudności (zagrożeń). Analiza została przeprowadzona na podstawie badań literaturowych i sprawozdań instytucji nadzorczych. Wnioski w sposób syntetyczny przedstawiają przyczyny niewystarczającej realizacji obowiązków narzuconych na zawody księgowe przez tę ustawę.(abstrakt oryginalny)

12

Jak wykryć pranie

61%

Szymański P.

Gazeta Bankowa

|

2009

|

nr 44

35-38

Artykuł opisuje metody wykrywania procederu prania brudnych pieniędzy. Autor przedstawia definicje pojęć związanych z transferami finansowymi. Następnie przechodzi do objaśnienia pojęcia wzorców zachowań i algorytmu wizualnej analizy powiązań finansowych, które pozwalają wyłowić operacje finansowe wykonane w celu wprowadzenia do obiegu pieniędzy uzyskanych w sposób nielegalny z całościowej puli operacji finansowych kontrolowanej instytucji.

13

Pieniądze dyktatorów

61%

Szygiel J.

Bank

|

2011

|

nr 3

22-23

W artykule omówiono zagadnienia związane z fortunami dyktatorów krajów arabskich. Szwajcaria, która pozostawała dyskretna w sprawach pieniędzy często wątpliwego pochodzenia, zaczęła zmieniać politykę w tym względzie.

14

Wyspy Kajmana jako przykład oazy podatkowej

61%

Szewczyk-Jarocka M.

Zeszyty Naukowe Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Płocku. Nauki Ekonomiczne

|

2014

|

20 Wybrane problemy gospodarcze i społeczne na tle gospodarki Polski i Świata

7-16

W artykule poruszono niezwykle istotny problem rajów podatkowych. Raje podatkowe stwarzają korzystne warunki opodatkowania. Oazy podatkowe mogą m.in. służyć także do prania pieniędzy. Zatem są to obszary atrakcyjne dla inwestorów pochodzących z krajów, gdzie są wysokie obciążenia podatkowe, jak i dla różnych osób naruszających czy łamiących prawo. OECD wydaje kilka razy w roku listy określane jako biała, szara, czarna. Pierwsza obejmuje kraje, które w znacznym stopniu spełniają światowe standardy podatkowe, druga obejmuje kraje, które zgodziły się na to, lecz jeszcze tego nie uczyniły, a trzecia - to kraje, które nie zobowiązały się do dokonania niezbędnych zmian. Wyspy Kajmana są przykładem raju podatkowego. Na Wyspach Kajmana posiadają swoje siedziby banki, kancelarie prawne i instytucje finansowe. Prowadzą one szereg międzynarodowych operacji. Celem artykułu było ukazanie jak tworzone są przedsiębiorstwa offshore na Wyspach Kajmana oraz przeanalizowanie ich aspektów prawnych i podatkowych. (fragment tekstu)

15

Obowiązki ustawowe zakładów ubezpieczeń w zakresie przeciw działania praniu brudnych pieniędzy

61%

Kukuła Z.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2004

|

nr 9-10

8-13

Prawo regulujące sposoby przeciwdziałania przestępstwom nazywanym potocznie praniem brudnych pieniędzy wprowadzone ustawą z 16 listo pada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu, obowiązuje w naszym kraju od 23 czerwca 2001 r. Ostatnio dokonana nowelizacja, obejmująca zadanie przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu z przestępczych źródeł weszła w życie 15 maja 2004 r. Nałożono na szereg podmiotów uczestniczących w obrocie finansowym obowiązki w zakresie gromadzenia i przekazywania informacji pomocnych w ujawnianiu przypadków prania brudnych pieniędzy. Znalazły się wśród nich krajowe zakłady ubezpieczeń oraz główne oddziały zagranicznych zakładów ubezpieczeń.(fragment tekstu)

16

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy na Słowacji w świetle niektórych polskich rozwiązań prawnych

61%

Kukuła Z.

Bezpieczny Bank

|

2013

|

nr 1 (50)

92-111

Pranie pieniędzy i innych wartości majątkowych pochodzących z przestępstw, w dużej mierze z przestępstw popełnionych w zorganizowanych strukturach, stanowi nadal poważny problem dla wszystkich współczesnych organizacji państwowych oraz działających tam instytucji bankowych. [...] Podejmując niniejszy temat, zdecydowano, aby wziąć pod uwagę unormowania prawne, obowiązujące w tym względzie na terenie Słowacji. Trzeba mieć przy tym świadomość, że znajomość prawa słowackiego jest w Polsce wciąż słabo znana. Zagadnienia z tym związane zasługują na dokładniejsze omówienie również z tego powodu, że oprócz sąsiedztwa i pogłębiającej się współpracy gospodarczej jesteśmy uczestnikami struktur europejskich w ramach Unii, co nadaje tym relacjom szersze znaczenie. (fragment tekstu)

17

Pranie pieniędzy po dyrektywie

61%

Krzysztofek M.

Bank

|

2010

|

nr 5

70-71

W artykule opisano zmiany jakie wprowadziła nowelizacja przepisów o praniu pieniędzy. Przede wszystkim złagodziła obowiązujące wcześniej, niekiedy bardzo restrykcyjne, obowiązki banków w tym zakresie.

18

Piłka i brudne pieniądze

61%

Kilian P.

Gazeta Bankowa

|

2012

|

nr 2

23-24

Jak alarmuje OECD, piłka nożna przyciąga coraz więcej przestępców parających się praniem brudnych pieniędzy. Autor przedstawia działania, które są podejmowane przez kluby piłkarskie w celu legalizacji nielegalnych środków pieniężnych.

19

Skuteczność instrumentów przeciwdziałających w Polsce procederowi prania brudnych pieniędzy

61%

Grzywacz J.

Zeszyty Naukowe Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Płocku. Nauki Ekonomiczne

|

2015

|

21 Wybrane problemy gospodarki europejskiej

7-18

Scharakteryzowano zjawisko prania brudnych pieniędzy w kontekście istniejących krajowych regulacji prawnych. Omówiono metody walki i przestawiono praktyczne aspekty walki z twz. pralnią.

20

Metody wykorzystywania rajów podatkowych

61%

Grzywacz J.

Zeszyty Naukowe Państwowej Wyższej Szkoły Zawodowej w Płocku. Nauki Ekonomiczne

|

2010

|

11 Przedsiębiorstwo w otoczeniu gospodarczym

21-33

Scharakteryzowano metody wykorzystywania rajów podatków przez osoby fizyczne oraz przez osoby prawne.