Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Analiza rentowności banku w aspekcie ryzyka

100%

Kopiński A.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

2007

|

nr 1175 Rachunkowość zarządcza a ryzyko działalności gospodarczej

132-137

Omówiono zagadnienie ryzyka bankowego oraz przedstawiono jego rodzaje. Scharakteryzowano także wzajemne relację pomiędzy rentownością a ryzykiem w banku.

2

Determinants Of The Profitability Of Commercial Banks In Ethiopia

100%

Shifa M. A., Debela K. L., Tarfa E. G.

Copernican Journal of Finance & Accounting

|

2019

|

8

|

nr 4

185-201

The healthiness of the banks is critical because they are highly fragile, vulnerable and closely integrated with other sectors. One way of testing the healthiness of the banks is through the measure of their profitability. Profitability is the primary objective of any business including commercial banks. Profitable banks can withstand any negative shocks and stabilize the whole financial sector. The main objective of this study was to analyze the determinants of the profitability of commercial banks in Ethiopia. To achieve this objective a secondary source balanced panel data of ten years from nine commercial banks were used, and internal determinants; business mix indicators, risk aversion index, management efficiency, liquidity risk, bank size, and external determinants; ownership, market concentration, and GDP, were regressed against return on asset by using the pooled OLS technique. Results indicated that internal determinants were more important than external factors. Thus business mix indicators, risk aversion index, management efficiency, liquidity risk and bank size had a significant effect on the return on asset, whereas except ownership other external determinants, i.e. market concentration and GDP were insignificant to determine return on assets of Ethiopian commercial banks. Finally bank managers were recommended to rely on the debt financing sources paying a due attention to the optimal levels, mobilize more deposits, extend loan provision and expand business mixes services. (original abstract)

3

The Banks Profitability and Economic Freedom Quality: Empirical Evidence from Arab Economies

100%

Aziz O. G., Knutsen J.

Journal of Banking and Financial Economics

|

2019

|

nr 1(11)

96-110

This study empirically examines the impact of economic freedom quality and global financial crisis on the banking sector profitability in the Arab region. The analysis is performed by employing system GMM estimation in panel data comprising of 14 Arab countries over the period 1985-2016. The study constructed an economic freedom index based on the economic freedom indicators. The findings indicate that greater economic freedom has positively influenced the profitability of the Arab banking sector. The results also suggest that the more profitable banks are those that have lower operating expenses against asset and income, better capitalized, more diversified and concentrated at economies having growth in the GDP. Furthermore, the global financial crisis in 2008 negatively impacted the profits of Arab banks. (original abstract)

4

The Short and Long Term Performance Persistence in the Central European Banking Industry

100%

Jackowicz K., Kowalewski O., Kozłowski Ł.

Contemporary Economics

|

2011

|

5

|

nr 4

18-30

This article investigates the scale of performance persistence in the Central European banking industry. Contrary to the existing literature, we test not only for the short-term performance persistence but we propose also a novel method of analyzing the long-term persistence. Using an extensive dataset, covering the 1992-2009 period, we establish that banks' results are strongly persistent in two-years sub-periods as well as in the long-run. Moreover, we find that the strength of studied phenomenon is not significantly influenced by the macroeconomic environment, banks size and capital base and country-specific factors. (original abstract)

5

Profitability of the Banking Sector in Poland between 2015-2019

100%

Dondalski P., Ostrowska A.

Olsztyn Economic Journal

|

2020

|

nr 15 (2)

141-154

Celem badań była ocena kształtowania się głównych wskaźników rentowności sektora bankowego w Polsce w latach 2015-2019 oraz elementów składających się na ich wartość. Do pomiaru rentowności sektora bankowego wykorzystano wskaźnik zwrotu z aktywów (ROA) oraz wskaźnik zwrotu z kapitału własnego (ROE). W badaniach zastosowano metodę analizy dostępnej literatury przedmiotu oraz danych statystycznych publikowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego, Narodowy Bank Polski i Europejski Bank Centralny. Zastosowano metodę dogmatyczną, statystyczną i porównawczą. W badaniach postawiono następującą hipotezę badawczą: powodem spadku wskaźników rentowności polskiego sektora bankowego w warunkach jego rosnących zysków był wzrost wartości aktywów i kapitału własnego. Wyniki badań potwierdziły postawioną hipotezę. Wśród przyczyn malejącej rentowności banków w Polsce wskazano zbyt niskie poziomy generowanych zysków w stosunku do wzrostu wartości kapitałów i aktywów oraz zidentyfikowano czynniki wpływające na to zjawisko. (abstrakt oryginalny)

6

Sustainable Development Goals and Bank Profitability: International Evidence

75%

Ozili P. K.

Modern Finance

|

2023

|

1

|

nr 1

70-92

This article explores the impact of achieving the Sustainable Development Goals on bank profitability. The study considers multiple indicators of Sustainable Development Goals and bank profitability across 28 countries. The findings demonstrate that achieving specific Sustainable Development Goals leads to a significant improvement in bank profitability. More specifically, achieving good health and well-being leads to an increase in bank non-interest income. Providing clean water and sanitation for all also increases bank return on assets. On the other hand, taking strong action to combat climate change results in decreased bank return on assets. Additionally, attaining quality education and promoting affordable and clean energy sources lead to an increase in bank return on equity. The regional findings indicate that achieving the Sustainable Development Goals has varying impacts on bank profitability measures across banks in Europe, Asia, and Africa.(original abstract)

7

Determinanty efektywności banków spółdzielczych w Polsce w latach 2005-2012

75%

Juszczyk S., Balina R., Kowalski O.

Zeszyty Naukowe / Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie

|

2014

|

nr 10 (934)

35-50

W badaniach autorzy podjęli próbę określenia kluczowych czynników wpływających na efektywność polskich banków spółdzielczych w latach 2005-2012. Badaniami objęto próbę losowo wybranych 124 banków spółdzielczych, które nieprzerwanie prowadziły swoją działalność w okresie badawczym. W trakcie badań określono, z wykorzystaniem modeli danych panelowych, czynniki warunkujące poziom zysku netto, rentowność funduszy własnych, rentowność aktywów ogółem oraz marżę finansową w badanych bankach. Pod uwagę wzięto 20 zmiennych określających sytuację ekonomiczno-finansową banków spółdzielczych, z których 12 okazało się istotnymi. Ważne jest to, że 3 zmienne, tj. kredyty dla sektora rolniczego, depozyty przedsiębiorstw, spółek prywatnych i spółdzielni oraz depozyty przedsiębiorców indywidualnych, były kluczowe niezależnie od przyjętej miary efektywności. (abstrakt oryginalny)

8

Wpływ rezerw celowych na rentowność działalności banków spółdzielczych w Polsce

75%

Siudek T.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

2003

|

nr 992 Rachunkowość krajów w drodze do Unii Europejskiej : rezerwy w rachunkowości

351-359

Zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny banki spółdzielcze zobowiązane są do tworzenia rezerw celowych na należności zagrożone, spośród których na należności poniżej standardu tworzą rezerwy w wysokości 20% ich wartości, na należności wątpliwe - 50%, a na należności stracone - 100%. Wraz z tworzeniem rezerw na należności zagrożone BS-y równocześnie naliczają koszty z tytułu odpisów na rezerwy, co powoduje obniżenie ich wyników finansowych. Wysokość utworzonych rezerw celowych w bankach spółdzielczych ma bardzo duży wpływ na ich sytuację finansową, stąd w niniejszym artykule podjęto właśnie ten temat. (fragment tekstu)

9

Dobre praktyki nadzoru korporacyjnego a rentowność banków komercyjnych w Polsce

75%

Bołoz M.

Zeszyt Naukowy.pl / Wyższa Szkoła Zarządzania i Bankowości w Krakowie

|

2017

|

nr 46

1-11

Celem artykułu było sprawdzenie jakie charakterystyki banków współwystępują z realizacją zasad nadzoru korporacyjnego dla spółek notowanych na GPW oraz czy ich realizacja współwystępuje z miarami rentowności banków. Przeprowadzone badanie panelowe na dziesięciu bankach giełdowych w latach 2005 - 2015 potwierdziło, iż ogólny wskaźnik realizacji dobrych praktyk korporacyjnych nie jest dobrym deskryptorem wyników finansowych banków. W badaniu zaobserwowano natomiast ujemne powiązanie pomiędzy cząstkowym indeksem realizacji dobrych praktyk w obszarze zarządów i wskaźnikiem ROE. Zaobserwowano także dodatnie powiązanie pomiędzy realizacją przez banki dobrych praktyk korporacyjnych a wskaźnikiem bezpieczeństwa Z-score. Ponadto potwierdzono, iż większe banki w większym stopniu realizowały dobre praktyki korporacyjne, zwłaszcza w obszarze rad nadzorczych. (abstrakt oryginalny)

10

Analiza rentowności banków w Polsce z zastosowaniem metod porzadkowania liniowgo

75%

Sobolewski M., Chudy K., Stępień K.

Zeszyty Naukowe / Uniwersytet Ekonomiczny w Poznaniu

|

2010

|

nr 140

248-259

Głównym celem pracy jest konstrucja rankingu czasowo-przestrzennego banków w Polsce na podstawie wybranych wskaźników rentowności. Analiza dotyczy największych banków komrcyjnych przy czym dobór jednostek badawczych był był częściowo ograniczony dostępnością odpowiednich danych. (fragment tekstu)

11

Internal Factors of Bank Profitability in the Republic of Serbia

75%

Domanovic V., Todorovic V., Savovic S.

Business and Economic Horizons

|

2018

|

vol. 14, iss. 3

659-673

For adequate profitability management, it is important to identify all the factors that lead to its rise or fall, as well as to determine the intensity of correlation between relevant factors and profitability. This is to take timely and adequate measures to eliminate deviations arising from the expected profitability and improve it in the future period. The research subject is bank profitability in the Republic of Serbia in the period 2012-2015. The research objective is to outline the possible factors of bank profitability, with particular reference to internal factors of banking sector profitability in the Republic of Serbia. Research results show a high degree of correlation between the ROA and ROE profitability ratios, both statically and dynamically; dynamics of profitability ratios is in inverse correlation with capital adequacy ratio; there is a link between bank size and profitability and a link between the change of bank ownership and profitability, but it does not necessarily mean that foreign banks are more profitable than domestic banks. (original abstract)

12

Próba empirycznego ustalenia kanonicznego zestawu wskaźników rentowności dla wybranych banków notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie

75%

Guzik B.

Bank i Kredyt

|

2006

|

nr 11-12

56-66

W pierwszej części opracowania ("Bank i Kredyt" 10/2006) wyznaczono zestawy kanonicznych wskaźników rentowności osobno dla poszczególnych banków. W tej części podjęto próbę ustalenia jednego zestawu wskaźników kanonicznych, wspólnego dla całej badanej zbiorowości banków. W tym celu najpierw określono empiryczne podobieństwa pomiędzy 17 wskaźnikami rentowności dla 9 głównych polskich banków giełdowych. Wykorzystano publikowane przez Notorię Serwis kwartalne dane za lata 1998-2004.

13

Capitalization and Bank Performance : Evidence from Nigerian Banking Sector

75%

Muritala T. A., Ijaiya M. A., Adekunle A. O., Abidoye M. K.

e-Finanse

|

2017

|

13

|

nr 4

67-75

The study examines the impact of capitalization on bank performance of some selected commercial banks in Nigeria using econometric analysis on annual time series data of ten banks over the period of 2006 to 2014. The results from a Levin, Lin & Chu unit root test show that all the variables were non-stationary. The results from a Panel Least Square (PLS) estimate found that operating expenses, bank size and bank loan are negatively related to profitability but only bank loans are significant. On the other hand, bank deposit and bank liquidity are positively related to profitability but not significant. This conclusion has important policy implications for emerging countries like Nigeria as it suggests that capitalisation and total assets of a bank should be periodically evaluated. The regulatory authorities will therefore need to put in place appropriate machinery that will address issues of bank liquidity and assure asset quality in the industry. (original abstract)

14

Bliźniaki syjamskie

75%

Wilkowicz Ł.

Gazeta Bankowa

|

2002

|

nr 26

10

Imponujca dynamika AIG Banku jest pochodną wyników jego siostrzanej spółki z czołówki rynku pośrednictwa kredytowego (AIG Credit). Wiele wskazuje na to, że obie firmy połączą się.

15

Zmiany rentowności i płynności w głównych polskich bankach giełdowych w latach 1998-2004

75%

Guzik B.

Zeszyty Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Poznaniu

|

2007

|

nr 84

120-133

W artykule zbadano podobieństwa tendencji bankowych wskaźników rentowności oraz płynności w głównych polskich bankach notowanych na GPW w Warszawie. Badania przeoprowadzono na podstawie powszechnie dostępnych, publikowanych przez "Notorię serwis", wskaźników kwartalnej rentowności i płynności za lata 1998-2004. (fragment tekstu)

16

Prawny a ekonomiczny przymus konsolidacji bankowego sektora spółdzielczego w Polsce

75%

Mikołajczak R.

Prace Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Katowicach

|

2002

|

Finanse, bankowość i ubezpieczenia wobec wyzwań współczesności. T. 1, Bankowość, rynki

151-160

Na wstępie należy stwierdzić, że wszystko rozpoczęło się 27 lat temu, kiedy "porządkując" organizację naszego systemu bankowego dokonano dwóch wielkich fuzji. Narodowy Bank Polski przejął wówczas Powszechną Kasę Oszczędności - tworząc z niej swój wyspecjalizowany oddział oraz istniejący wówczas Bank Rolny przejął Spółdzielnie Oszczędnościowo-Pożyczkowe wraz z ich Centralą tworząc w ten sposób Bank Gospodarki Żywnościowej. Pojawił się w Prawie bankowym kuriozalny zapis stwierdzający, że Bank Gospodarki Żywnościowej jest bankiem państwowo-spółdzielczym, powołanym do obsługi finansowo-kredytowej rolnictwa, przemysłu rolno-spożywczego oraz leśnictwa i jest centralą organizacyjną, finansową i rewizyjną banków spółdzielczych wykonując dla tych banków funkcje przewidziane dla centralnych związków spółdzielni1. Zgodnie z wolą ustawodawcy banki spółdzielcze tworzone były dla obsługi ludności i jednostek objętych zakresem działania banku spółdzielczego, mających siedzibę (zamieszkałych) w zasadzie na terenie jednej gminy bądź miasta. W okresie reformy gospodarczej, jaką starano się wprowadzić z początkiem lat osiemdziesiątych, treść zapisów nie podlegała większej ewolucji. Ustawodawca znalazł miejsce dla samych banków spółdzielczych w obowiązującym akcie prawnym określając tryb ich powoływania jak również zwiększył teren ich działania do kilku gmin. W najtrudniejszym jednak okresie, jakim był przełom w stosunkach gospodarczych wprowadzanych w naszej gospodarce od 1989 roku, znalazły się banki spółdzielcze. Zgodnie bowiem z nowymi regulacjami prawnymi zostały one pozbawione swej centrali organizacyjnej, finansowej i rewizyjnej, jakim do tej pory był Bank Gospodarki Żywnościowej. Banki spółdzielcze od tego momentu zostały traktowane jako banki uniwersalne na równi z instytucjami wydzielonymi ze struktur Narodowego Banku Polskiego, jak i nowo powoływanymi. Ustawa ta, w krótszym horyzoncie czasowym, jako generalna jej modyfikacja, stała się niewystarczającym aktem prawnym, który regulował zasady i warunki funkcjonowania tych instytucji. (fragment tekstu)

17

Banki po spadkach

75%

Kortylewska A., Jabłoński B.

Gazeta Bankowa

|

2008

|

nr 14

23-25

Drugie półrocze 2007 roku oraz pierwsze miesiące 2008 roku były mało przyjemne dla posiadaczy akcji. Spadki na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (WGPW) spowodowały, że szczególnie przewartościowane akcje zbliżyły się swoją rynkową wyceną do ich wartości wewnętrznej. Indeks cenowy skupiający banki notowane na WGPW spadł od swojej maksymalnej wartości 37 197,78 (04.07.2007) o 34,94 proc. (na dzień 13.03.2008). W samym 2008 roku cena indeksu spadła o 19,23 proc. Notowania sektora bankowego przedstawia wykres 1. Liczby dobitnie wskazują, ile średnio stracili akcjonariusze banków w rozpatrywanym okresie. (abstrakt oryginalny)

18

Rentowność Banków Spółdzielczych w warunkach funkcjonowania nowego systemu bankowego

75%

Golik D.

Zeszyty Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Krakowie

|

1992

|

nr 356

59-70

Banki Spółdzielcze działające na terenie całego kraju osiągają pozorną rentowność. Na pokrycie działalności kredytowej Banki Spółdzielcze przeznaczają w pierwszej kolejności środki własne. Otrzymują pomoc z budżetu państwa do działalności kredytowej w postaci dopłat i kredytu refinansowego.

19

The Impact of Equity Capital on the Bank's Profitability: Evidence From Vietnam's Banking System

75%

Ngo T. X., Bui P. L., Le M. H.

Journal of Banking and Financial Economics

|

2021

|

nr 2(16)

56-71

From 2008 to 2019, this research examines the effect of equity capital on the profitability of 24 Vietnamese commercial banks. The research findings indicate that, when ROAA and ROAE are used to measure the bank's profit, the equity capital ratio (CAP) has a statistically significant positive effect on the ROAA while having a negative effect on the ROAE. Between 2013 and 2019, the CAP variable has a positive effect on the ROAA and ROAE, indicating that banks with a larger equity capital ratio achieved higher profitability. Furthermore, the deposits-to-assets ratio (DTA) and loan-loss reserves ratio (LLR) both have a negative effect on both proxies for bank profitability, although bank size (SIZE) has a negligible effect on bank profits in the majority of circumstances. Additionally, the rate of GDP growth and inflation (INF) have a beneficial effect on the bank's profitability. The study's objective is to present some critical policy implications for bank executives about the importance of adequate equity capital for the bank's sustainability development. (original abstract)

20

Znaczenie progów rentowności dla banków z krajów Europy Środkowo-Wschodniej

75%

Jackowicz K., Kozłowski Ł.

Master of Business Administration

|

2010

|

18

|

nr 5

25-45

W artykule zbadano znaczenie progów rentowności w działaniu banków komercyjnych wywodzących się z krajów Europy Środkowo-Wschodniej. Przyjmujemy, że próg jest istotny, gdy banki podejmują działania z zakresu zarządzania wynikiem finansowym zmierzające do jego przekroczenia. Efektem tych działań są charakterystyczne nieciągłości w rozkładach miar rentowności wokół wartości progowych. Zastosowanie tej metody pozwoliło nam ustalić, że banki z 11 krajów Europy Środkowo-Wschodniej unikają raportowania strat, ale nie przeciwdziałają spadkom rentowności. Wniosek ten nie ulega zmianie po podziale próby według kryteriów: geograficznego, jakości wyposażenia kapitałowego, wprowadzenia akcji banku do obrotu giełdowego oraz sytuacji makroekonomicznej. Siła zjawiska unikania raportowania strat jest natomiast wyraźnie mniejsza po roku 2004, co prawdopodobnie wiąże się z przemianami instytucjonalnymi w badanych krajach. (abstrakt oryginalny)