Kategoryzacja strat operacyjnych w bankowości

• Autorzy: Maciej Piołunowicz

Warianty tytułu

Categorization of Operational Losses in Banking

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W artykule przedstawiono jeden z głównych aspektów ryzyka operacyjnego - kategoryzację strat operacyjnych według zdarzeń, które je powodują. Celem artykułu jest wskazanie, jakie straty powinny być zaliczane do poszczególnych kategorii oraz opis przykładowych zjawisk z danej kategorii.

EN

The importance of generating appropriate operational risk identification, measurement and management processes in banks has increased significantly within the last few years. This trend will continue as a result of - among other reasons - implementation of new supervisory regulations stated in the New Basel Capital Accord and the UE Capital Requirements Directive. The introduction of these requirements is also associated with the increase in awareness of threats related to operational risk. According to supervisory regulations, one of the fundamental requirements concerning operational risk is the necessity to categorize operational losses properly. This article aspires to present the categorization of losses, stated in the Capital Accord, CRD, and Recommendation M of the KNB. Author uses examples of losses to demonstrate which losses should be attributed to a particular loss category. Another aim of the article is to emphasize the importance of issues associated with operational risk management in financial institutions. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ryzyko operacyjne; Zarządzanie ryzykiem; Nowa Umowa Kapitałowa

EN

Operational risk; Risk management; New capital accord

• Czasopismo: Bank i Kredyt
• Rocznik: 2006
• Numer: nr 9
• Strony: 47--59

Twórcy

autor

Maciej Piołunowicz

Bibliografia

• Bank of England (1995), Report of the Board of Banking Supervision Inquiry into the Circumstances of the Collapse of Barings, Bank of England, Londyn.
• Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (1998), Operational Risk Management, Bank for International Settlements, Bazylea.
• Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (2003a), Operational Risk Loss Data Collection Exercise 2002: Summary of Data Collected, Bank for International Settlements, Bazylea.
• Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (2003b), Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk, Bank for International Settlements, Bazylea.
• Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (2006), International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework Comprehensive Version, Bank for International Settlements, Bazylea.
• Davies J., Ong M., Wilmot J., Mark B., Hoffman D., Belton A., Williams L. (1999), Round Table: The struggle to define and measure goes on, "Risk", No. 7/1999, Operational Risk Supplement, za http://www.financewise.com/public/edit/riskm/oprisk/opr-rt.htm
• de Fontnouvelle P., DeJesus - Rueff V., Jordan J., Rosengren E. (2003), Capital and Risk: New Evidence on Implications of Large Operational Losses, Federal Reserve Bank of Boston, Boston.
• Generalny Inspektorat Nadzoru Bankowego (2005), Dokument Konsultacyjny DK/04/OPR, dotyczący metod prostych wyliczania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego, GINB, Warszawa.
• Generalny Inspektorat Nadzoru Bankowego (2006), Dokument Konsultacyjny DK/9/Walidacja, dotyczący walidacji zaawansowanych metod wyliczania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka kredytowego i operacyjnego, GINB, Warszawa.
• King J. (1998), Defining operational risk, "ALGO Research Quarterly", Vol 1, No. 2, s. 37-42.
• Komisja Nadzoru Bankowego (2004), Rekomendacja M dotycząca zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach, KNB, Warszawa,
• Kongres USA (2002) Sarbanes - Oxley Act of 2002, H.R. 3763, Kongres USA, Waszyngton.
• Parlament Europejski (2006a), Directive 2006/48/EC of the European Parliament and of the Council of 14 June 2006 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions, Urzędowy Dziennik Unii Europejskiej, Bruksela.
• Parlament Europejski (2006b), Directive 2006/49/EC of the European Parliament and of the Council of 14 June 2006 on the capital adequacy of investment firms and credit institutions, Urzędowy Dziennik Unii Europejskiej, Bruksela.