Struktura i poziom wynagrodzeń zarządów największych banków w Polsce a poziom ich bezpieczeństwa w latach 2009-2011

• Autorzy: Mateusz Folwarski , Krzysztof Kil

Warianty tytułu

The Structure and Levels of Compensation for the Board Members of Poland's Largest Banks vs Their Security Levels in 2009-2011

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W artykule przeanalizowana została sytuacja ekonomiczno-finansowa pięciu największych banków w Polsce pod względem aktywów według stanu na 31 grudnia 2011 r. - PKO Banku Polskiego SA, Banku Pekao SA, BRE Banku SA, ING Banku Śląskiego SA oraz Banku Zachodniego WBK SA, ze szczególnym uwzględnieniem poziomu ich bezpieczeństwa wewnętrznego oraz wynagrodzenia członków zarządów. Analizując podstawowe wielkości finansowe można zauważyć, że trzeci bank pod względem sumy aktywów - BRE Bank SA notował w latach 2009-2011 bardzo niski poziom bezpieczeństwa wewnętrznego - wskaźnik Z-score w analizowanym okresie kształtował się w tym banku w przedziale 3-10 jednostek, podczas gdy w przypadku pozostałej grupy banków wynosił 15-120 jednostek zmian odchyleń standardowych stopy zwrotu z aktywów od bankructwa banku. Pomimo złej sytuacji finansowej BRE Banku SA w latach 2009-2010 (duże problemy z wypracowaniem wyniku finansowego adekwatnego do poziomu aktywów), członkowie zarządu tego banku znajdowali się na drugim miejscu w analizowanej grupie banków pod względem wysokości wynagrodzenia całkowitego przypadającego na członka zarządu. Determinowane było to wypłatą wysokich bonusów w gotówce. Najlepiej nagradzanymi członkami zarządów są osoby zatrudnione w Banku Pekao SA, w którym odchodzący z pracy członkowie zarządu otrzymują bardzo wysokie odprawy. Największy wzrost funduszu wynagrodzeń przeznaczonych dla członków zarządów w analizowanym okresie był w PKO Banku Polskim SA; w 2011 r. fundusz wynagrodzeń członków zarządu w tym banku stanowił 430% funduszu wynagrodzeń przyznanego na wynagradzanie członków zarządu w 2009 r. (abstrakt oryginalny)

EN

The paper presents an analysis of the economic and financial standing of Poland's largest banks in terms of the value of assets as at 31 December 2011: PKO Bank Polski SA, Bank Pekao SA, BRE Bank SA, ING Bank Śląski SA and Bank Zachodni WBK SA, and it gives special attention to their internal security and compensation for board members. The analysis of the main financial indicators leads to the conclusion that the third largest bank, BRE Bank SA, records very low internal security levels in 2009-2011: the Z-score in this period ranges from 3 to 10 units, while the other banks record 15-12 units (standard deviation change rate of return on assets of the bankrupt bank). Despite BRE Bank's poor financial condition in 2009-2010 (serious problems with achieving a financial result that would correspond to bank assets), board members rank second among the analysed banks in terms of the total compensation per board member. At that time, it was the effect of high cash bonus payments. The highest levels of compensation are recorded at Bank Pekao SA, which offers generous golden parachute payments to their board members. The highest increase in compensation packages is recorded at PKO Bank Polski SA - in 2011, the compensation fund for board members accounted for 430% of the respective fund in 2009. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Banki; Zarząd; Wynagrodzenia; Bezpieczeństwo ekonomiczne

EN

Banks; Board of directors; Remuneration; Economic safety

• Czasopismo: Zeszyty Naukowe / Polskie Towarzystwo Ekonomiczne
• Rocznik: 2012
• Numer: nr 12
• Strony: 141--150

Twórcy

autor

Mateusz Folwarski

• Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie

autor

Krzysztof Kil

Bibliografia

• Bankowość detaliczna: idee - modele - procesy (2010), red. A. Gospodarowicz, E. Miklaszewska, K. Mikołajczyk, Model biznesowy i wielkość banku a jego bezpieczeństwo, Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wrocław.
• Barry T.A., Lepetit L., Tarazi A. (2011), Ownership Structure and Risk in Publicly Held and Privately Owned Banks, "Journal of Banking & Finance", nr 35.
• Beck T., Demirguc-Kunt A., Levine R. (2010), Financial Institutions and Markets across Countries and over Time: The Updated Financial Development and Structure Database, "The World Bank Economic Review", nr 24.
• Bessis J. (2002), Risk Management in Banking, Wiley, Chichester.
• Hannan T.H., Hanweck G.A. (1988), Bank Insolvency Risk and the Market for Large Certificates of Deposit, "Journal of Money, Credit and Banking", nr 20.
• Lown C. i in. (2010), The Changing Landscape of the Financial Services Industry: What Lies Ahead? "FRB NY Economic Policy Review".
• Sprawozdania finansowe banku BRE SA za lata 2009-2011.
• Sprawozdania finansowe banku BZ WBK SA za lata 2009-2011.
• Sprawozdania finansowe banku ING SA za lata 2009-2011.
• Sprawozdania finansowe banku PEKAO SA za lata 2009-2011.
• Sprawozdania finansowe banku PKO BP SA za lata 2009-2011.