Wymogi kapitałowe z tytułu sekurytyzacji w świetle Nowej Umowy Kapitałowej (Bazylea II)

• Autorzy: Bartosz Lawędziak

Warianty tytułu

Capital Requirements for Securitisation in Terms of the New Capital Agreement (Basel II)

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Głównym rodzajem ryzyka, które musi zostać uwzględnione w działalności banku, jest ryzyko kredytowe, w związku z tym wymóg kapitałowy z tego tytułu stanowi największy składnik w sumie wymogów kapitałowych. Komisja Nadzoru Finansowego określa ogólne zasady wyznaczania tego wymogu w swoich uchwałach - najważniejsza z nich to 380/2008 z dalszymi aktualizacjami. Wytyczne zawarte w tych uchwałach dotyczą także sekurytyzacji - załącznik 18, której poświęcony jest ten artykuł. Na podstawie przywołanych powyżej uchwał zostaną przedstawione ogólne pojęcia, schemat procesu oraz wymogi kapitałowe z tytułu sekurytyzacji. Przedstawiona zostanie metoda standardowa, jak również ratingów zewnętrznych obliczania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka kredytowego.(abstrakt oryginalny)

EN

The main type of risk which has to be taken into account in the activities of the bank is the credit risk. Therefore the capital requirement of this title is the largest component in the total capital requirements. The Financial Supervisory Commission defines general rules for determining this requirement in its resolutions. The most important of them is 380/2008 with further updates. The guidelines contained in these resolutions also apply to securitisation - annex 18, which this article is devoted to. Based on the above cited resolution general concepts, process and capital requirements for securitisation will be presented. The standard method and external ratings calculation of capital requirements for credit risk will be shown too.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ryzyko kredytowe; Sekurytyzacja aktywów; Umowa Kapitałowa

EN

Credit risk; Asset securitisation; Capital agreement

• Czasopismo: Ekonometria / Uniwersytet Ekonomiczny we Wrocławiu
• Rocznik: 2012
• Numer: nr 4 (38)
• Strony: 241--252

Twórcy

autor

Bartosz Lawędziak

• Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

Bibliografia

• Krasodomska J., Zarządzanie ryzykiem operacyjnym w bankach, PWE, Warszawa 2008.
• Lawędziak B., Sekurytyzacja i jej zalety jako forma unikania strat w ubezpieczeniu ryzykownego kredytu, Zeszyt Naukowy nr 15/2007, red. W. Szkutnik, ŚWSZ Katowice 2007.
• Marcinkowska M., Standardy kapitałowe banków. Bazylejska Nowa Umowa Kapitałowa w polskich regulacjach nadzorczych, Regan Press, Gdańsk 2009.
• Półtorak B., Sekurytyzacja kredytu hipotecznego. Na podstawie działalności banków hipotecznych, CedeWu, Warszawa 2008.
• Rosenthal J.A., Ocampo J.M., Securitisation of Credit, Inside the New Technology of Finance 3, New York 1988.
• Sekurytyzacja aktywów bankowych, Zeszyt BRE Bank - CASE nr 82, Warszawa 2006.
• Szkutnik W., Wolny-Dominiak A., Balcerowicz-Szkutnik M., Lawędziak B., Ryzyko zobowiązań i działań w inwestycjach kapitałowych i ubezpieczeniowych. Aspekt modelowania i oceny sekurytyzacji ryzyka, Prace Naukowe UE w Katowicach, Katowice 2009.
• Uchwały KNF dostępne na stronie http://www.knf.gov.pl: nr 380/2008, 387/2008, 391/2009, 324/2011.