Emerytura - ubezpieczenie, oszczędność czy dywidenda? : artykuł dyskusyjny

• Autorzy: Maciej Holko

Warianty tytułu

Pension - Insurance, Saving or Dividend? : Discussion Paper

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W artykule dyskutowana jest kwestia systemu emerytalnego. Wiodąca teza jest następująca: ubezpieczenia społeczne nie stanowią oszczędności ani inwestycji (nie można ich także utożsamiać z podatkami, co jest dość częstą pomyłką); jeśli ubezpieczenia emerytalne mają nimi pozostać, nie powinno się powszechnej umowy ubezpieczeniowej przekształcać w umowę pożyczki lub umowę transferu własności mającej cechy hazardu, co niestety stało się w Polsce. Udowodnienie tej tezy będzie polegało na wykazaniu istoty i skutków kapitałowego filara emerytalnego.(abstrakt oryginalny)

EN

The issue of pension system is discussed in the article. The leading thesis is as follows: social insurance are not savings or investments or tax; (intergenerational) pension insurance contract should not be converted into a loan agreement or contract of capital transfer having the characteristics of gambling, which unfortunately happened in Poland. Proving this thesis will be to demonstrate the nature and impact of capital pillar in pension system.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Zabezpieczenie emerytalne; System emerytalny; Ubezpieczenia społeczne; Fundusze inwestycyjne; Reforma systemu emerytalnego; Otwarte Fundusze Emerytalne (OFE)

EN

Pension arrangement; Pension schemes; Social insurance; Investment funds; Pension system reform; Open Pension Funds (OPF)

• Czasopismo: Polityka Społeczna
• Rocznik: 2011
• Numer: nr 11-12
• Strony: 12--17

Twórcy

autor

Maciej Holko

• Politechnika Warszawska

Bibliografia

• Ancyparowicz G. i in. (2010), Otwarte Fundusze Emerytalne w systemie zabezpieczenia społecznego 1990-2010, Warszawa: GUS, [dostęp online 7.10.2011], http://www.stat.gov.pl/cps/rde/xbcr/gus/PUBL_pgw_otwarte_fundusze_emerytalne_1999-2010.pdf
• Dzierżawski K. (2003), Reforma emerytalna: fakty, mity, sofizmaty, [dostęp online 7.10.2011], http://dzierzawski.pl/pl/reforma-emery- talna-fakty-mity-sofizmaty,68,artic,13,91
• Góra M. (2001), Koszty, oszczędności oraz efekty zewnętrzne związane z wprowadzeniem nowego systemu emerytalnego, Zeszyty naukowe CASE - BRE, nr 57, Warszawa.
• Harcourt G.C. (1975), Spory wokół teorii kapitału, Warszawa: PWE.
• Informacja o wynikach kontroli wykonania w 2009 roku budżetu państwa w części 73 - Zakład Ubezpieczeń Społecznych oraz wykonania planu finansowego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (2010a), Warszawa: NIK [dostęp online 7.10.2011], http://www.nik.gov.pl/ kontrole/wyniki-kontroli-nik/kontrole,6008.html
• Informacja kwartalna o sytuacji makroekonomicznej i stanie finansów publicznych (201 Ob), Nr 2/2010, Ministerstwo Finansów, czerwiec, s. 10, [dostęp online 7.10.2011], http://www.mf.gov.pl/_files_/raporty_analizy_statystyki/informacja_kwartalna/2010/kwartalna_ 06_10_ostat.pdf
• Kindleberger Ch. R (1999), Szaleństwo, panika, krach. Historia kryzysów finansowych, Warszawa: WIG-Press.
• Oręziak L. (2000), Zlikwidować OFE!, "Polityka" nr 5 (2741) z dnia 30 stycznia, s. 40-42.
• Oręziak L. (2011 ), Jak wprowadzono w Polsce OFE, Tygodnik "Przegląd" nr 9, [dostęp online 7.10.2011], http://www.przeglad-tygodnik.pl/pl/artykul/leokadia-oreziak-jak-wprowadzono-polsce-ofe
• Orłowski W. (2009), Czy reforma emerytalna miała sens?, "Gazeta Wyborcza" [dostęp online 7.10.2011]: http://gospodarka.gazeta.pl/pieniadze/1,29577,7109366,Czy_reforma_emerytalna_miala_sens_.html
• Orenstein M.A. (2008), Privatizing Pensions. The Transnational Campaign for Social Security Reform, Princeton University Press, New Jork: Princeton.
• Osiatyński J. (1978), Kapitał, podział, wartość, Warszawa: PWN.
• Reforma reformy emerytalnej? (2011), Raport IBnGR i AXA, Warszawa, [dostęp online 7.10.2011], http://ww.pte.pI/pliki/2/12/Raport_V%20Forum%20Finansowe.pdf
• Rostowski J. (2011), OFE to nikomu niepotrzebna beczka prawie bez dna, "Gazeta Wyborcza" z dnia 8 lutego.
• Ząbkowicz A. (2010), Wartości, realne interesy i retoryka - uwagi o polskiej reformie emerytalnej, materiał na konwersatorium pt. "Otwarte fundusze emerytalne a finanse publiczne" zorganizowane przez Polskie Towarzystwo Ekonomiczne w dniu 11.03.2010, [dostęp online 7.10.2011], http://www.pte.pI/pliki/2/21/ofe_uwagi.pdf
• Zieliński T. (2002a), Przed katastrofą, "Przegląd" nr 7 z dnia 11 lutego.
• Zieliński T. (2002b), Reforma emerytalna - stracone złudzenia, "Przegląd" nr 48 z dnia 2 grudnia.