Sekurytyzacja w zarządzaniu ryzykiem kredytowym banku spółdzielczego

• Autorzy: Janusz Cichy

Warianty tytułu

Securitization in Credit Risk Management of Cooperative Bank

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Działalność kredytowa banków spółdzielczych, będąca ich podstawową aktywnością, generuje ryzyko kredytowe. Wzrost wymogu kapitałowego na ryzyko kredytowe przyczynia się do obniżenia współczynnika wypłacalności, a fakt ten, często pomimo posiadania odpowiedniej bazy depozytowej, hamuje ekspansję kredytową. Banki spółdzielcze, aby nie ograniczać akcji kredytowej, muszą zadbać o odpowiedniej wielkości fundusze własne. Od 2009 roku mają możliwość ich podwyższenia poprzez emisję obligacji, a środki pozyskane w ten sposób zaliczać, za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego, w poczet funduszy własnych jako zobowiązania podporządkowane. Skoro ustawodawca zezwolił bankom spółdzielczym na emisję obligacji, nic nie stoi na przeszkodzie, aby w niedalekiej przyszłości emitowały obligacje w drodze sekurytyzacji posiadanego portfela kredytowego. Wprawdzie metoda ta nie spowoduje wzrostu funduszy własnych, to jednak również przyczyni się do podwyższenia współczynnika wypłacalności w wyniku obniżenia wymogu kapitałowego na ryzyko kredytowe. (abstrakt oryginalny)

EN

Lending operations of cooperative banks, which is their primary activity, generates credit lisk. The increase in the credit risk capital requirement, contributes to reduction in the capital adequacy ratio, and moreover, often despite having adequate deposit base, it decreases credit expansion. Cooperative banks have to ensure the right value of their equity in order not to restrict lending. Since 2009, they have the ability to increase capital through bond issue. The funds raised in this way, with the consent of the Polish Financial Supervision Authority, may be included to equity as a subordinated debt. As the legislator has allowed cooperative banks to issue bonds, in the near future they may be able to issue bonds through securitization of the loan portfolio. Although this method does not raise their own funds, it contributes to increase in the capital adequacy ratio by lowering the capital requirement for credit risk. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Banki spółdzielcze; Ryzyko kredytowe; Emisja obligacji

EN

Cooperative banks; Credit risk; Bonds issuing

• Czasopismo: Prace Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej w Gdańsku
• Rocznik: 2013
• Tom: 27 System finansowy : aktualne wyzwania i perspektywy rozwoju
• Strony: 227--236

Twórcy

autor

Janusz Cichy

• Wyższa Szkoła Bankowa w Poznaniu

Bibliografia

• Basel III: A Global Regulatory Framework for More Resilient Banks and Banking Systems, BCBS, Basel 2010, page 61, www.bis.org
• Capiga M. (2006), Działalność kredytowa monetarnych instytucji finansowych, Difin, Warszawa.
• Capiga M., Gradoń W., Szustak G. (2011), Adekwatność kapitałowa w ocenie bezpieczeństwa banku, Cedewu, Warszawa.
• Cichy J. (2011), Bank spółdzielczy na rynku obligacji Catalyst w Polsce, [w:] Współczesna bankowość spółdzielcza, (red.) A. Szelągowska, CeDeWu, Warszawa.
• Cichy J. (2003), Perspektywy rozwoju sekurytyzacji, [w:] Przesłanki i formy sekurytyzacji aktywów podmiotów gospodarczych, (red.) I. Pyka, Wydawnictwo Akademii Ekonomicznej w Katowicach, Katowice.
• Haładyj K. (2007), Umowa o subpartycypację. Zagadnienia konstrukcyjne, "Prawo Bankowe" Nr 2.
• Handbook of Asset-Backed Securities, Jedermann, Dow Jones&Irwin, Homewood 1988.
• Marcinkowska M. (2009), Standardy kapitałowe banków, Regan Press, Gdańsk.
• Rajczyk M. (1997), Podstawy bankowości komercyjnej, Fundacja Banku Śląskiego, Bielsko Biała.
• Uchwała Nr 314/2009 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 14 października 2009 r. w sprawie innych pozycji bilansu banku zaliczanych do funduszy podstawowych banku, ich wysokości, zakresu i warunków ich zaliczania do funduszy podstawowych banku.
• Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (UPrB) Dz.U. z 2002, Nr 72 poz. 665.
• Ustawa z dnia 1 lipca 2009 r. o zmianie ustawy o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających (UoZUoFBSIZSiBZ) Dz.U. z 2009, Nr 127 poz. 1050.
• Vaughan E.J. (1997), Risk Management, John Wiley & Sons, New York.
• Wiatr M.S. (2011), Zarządzanie indywidualnym ryzykiem kredytowym. Elementy systemu, Oficyna Wydawnicza Szkoła Główna Handlowa w Warszawie, Warszawa.
• Żółkowski M. (2008), Zarządzanie ryzykiem bankowym w praktyce, CeDeWu, Warszawa.