Ryzyko operacyjne w działalności finansowej

• Autorzy: Agnieszka Wojtasiak
• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W ostatnim dziesięcioleciu ubiegłego stulecia znaczącą część katastrof finansowych stanowiły katastrofy spowodowane ryzykiem operacyjnym. Na skutek zaistnienia ryzyka operacyjnego straty finansowe poniosły m.in. takie instytucje jak: Barings, Daiwa, Sumitomo. Pozwoliło to na zwrócenie uwagi na znaczenie ryzyka operacyjnego wśród innych rodzajów ryzyka na jakie narażone są podmioty działające na rynku finansowym. Zaczęto wypracowywać metody zarządzania ryzykiem operacyjnym, a więc sposoby identyfikacji, pomiaru, wybór strategii zarządzania ryzykiem oraz kontroli realizacji założonych celów dotyczących minimalizacji ryzyka operacyjnego. W związku z faktem, iż zarządzanie ryzykiem operacyjnym dokonywane jest od niedawna stosowane metody nadal pozostają przedmiotem analizy. Celem referatu jest zdefiniowanie ryzyka operacyjnego, przedstawienie jego źródeł, metod pomiaru oraz sposobów zarządzania nim. Sektor finansowy jest jednym z kluczowych czynników rozwoju gospodarczego każdego kraju. Dzięki jego pośrednictwu dokonywana jest alokacja kapitału między podmiotami działającymi na rynku finansowym. W ramach tego rynku możemy mówić o rynku kapitałowym i rynku pieniężnym. Wszelkie formy aktywności na rynku finansowym, służące obsłudze procesów gospodarczych, wymagające alokacji kapitału jest to działalność finansowa. Działalności tej towarzyszy ryzyko finansowe, które możemy podzielić na rynkowe, kredytowe, prawne, płynności i operacyjne. Pierwsze kompleksowe prace nad zdefiniowaniem ryzyka operacyjnego przypadają na wczesne lata 90., były one prowadzone przez Banker Trust (1992). We wrześniu 1998 Komitet Bazylejski do Spraw Nadzoru Bankowego opracował dokument dotyczący zarządzania ryzykiem operacyjnym (White paper on operational riskmanagement), natomiast w styczniu 2001 powstała Ugoda Bazy lej ska dotycząca wymagań kapitałowych (The New Basie Capital Accord, Basłe Committee on Banking Supervision). Wspomniane dokumenty oraz inne źródła podają różne definicje ryzyka operacyjnego. (fragment tekstu)

Słowa kluczowe

PL

Ryzyko operacyjne; Finanse; Katastrofa

EN

Operational risk; Finance; Disaster

• Czasopismo: Prace Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Katowicach
• Rocznik: 2002
• Tom: Finanse, bankowość i ubezpieczenia wobec wyzwań współczesności. T. 2, Finanse przedsiębiorstw. Finanse publiczne i podatki
• Strony: 307--318

Twórcy

autor

Agnieszka Wojtasiak

• Akademia Ekonomiczna we Wrocławiu

Bibliografia

• P. Antal: Swiss Re New Market
• K. Jajuga: Podstawy analizy wartości ekstremalnych na rynkach finansowych, "Rynek Terminowy" 2001
• T. Mori, J. Hiwatashi, K. Ide: Measuring Operational Risk in Japanese Major banks, Bank of Japan, Financial and Payment System Office Working Paper Series, July 2000
• Riehl, Heinz: Managing risk in the foreign exchange, money and derivetives markets, New York, McGraw Hill, 1998
• R. Kendall: Zarządzanie ryzykiem dla menedżerów, LIBER, Warszawa 2000
• R. Swartz, C. Smith: Derivatives handbook, risk management and control, New York, Wiley, 1997
• L. Sołtysik: Ryzyko operacyjne - nowe wyzwania, "Rynek Terminowy" 2001