BazEkon - Yadda

1

The Evaluation of Stability of Czech and Slovak Banks

100%

Kocisova K., Gavurova B., Behun M.

Oeconomia Copernicana

|

2018

|

9

|

nr 2

205-223

Research background: Commercial banks could affect the stability of the whole banking system due to the way they carry out their business activities. The supervision authorities play a key role in protecting banking stability by ensuring banks´ resilience to shocks, ability to recover their position in response to crisis and ultimately the supervision authorities help prevent failure of these banks. Therefore, in recent years' researchers have been trying to define conditions that could guarantee stability of banks.Purpose of the article: This paper aims to describe the methodology used to measure banking stability, namely banking stability index (BSI) and Z-score. In the first part, we present the literature review, then we try to assess the stability in the condition of the Czech Republic and Slovakia during the period 2006-2016.Methods: The BSI is constructed according to the methodology presented by Ghosh (2011), taking into account the main components, which are described by the set of financial indicators of banks.Findings & Value added: Results showed that the average BSI in the whole sample moved from 0.20454 (in 2015) to 0.2486 (in 2007). The results according to countries have showed that the tendency of development in the Czech and Slovak banking sector was the same. At the beginning of the analyzed period, the Slovak banks were more stable compared to Czech ones. Since 2009 the situation has been different, where the Czech banks could be considered as more stable compared to Slovak ones. The tendency of development of Z-score in both countries could be considered as the same, without the 2009 year, when the Czech banks significantly strengthened their capitalization, which influenced the development of Z-score. The results of correlation analysis between Z-score and BSI pointed to the fact that there was no high correlation between these two measures, therefore it is appropriate to use both methodologies for stability evaluation. (original abstract)

2

Wybrane aspekty działalności banków komercyjnych

100%

Jaworski W. L.

Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

|

2010

|

nr 71 System bankowy i rynki finansowe w warunkach globalnego kryzysu finansowego

51-56

Banki o kapitale zagranicznym wyraźnie dają priorytet dążeniu do maksymalizacji zysku w danym roku, co między innymi jest warunkiem otrzymania odpowiednich "bonusów" od "banków matek" dla krajowych menadżerów. To także może prowadzić do faktycznego oligopolu, który będzie niezależny od krajowych nadzorców (KNF, NBP), co znalazło swoje odbicie między innymi w bardzo dużym podwyższaniu prowizji przez wszystkie banki w roku 2009. (fragment tekstu)

3

Zastosowanie dźwigni operacyjnej w zarządzaniu bankiem komercyjnym

100%

Pielichaty E.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

1996

|

nr 736 Sprawozdawcze i decyzyjne aspekty rachunkowości

68-72

Działalność operacyjna banków została zdeterminowana przede wszystkim takimi potencjalnymi czynnikami, jak budynki wraz z ich trwałym wyposażeniem, płynne środki obrotowe oraz personel (czynnik ludzki). Konsekwencją tego jest charakterystyczna dla banków komercyjnych struktura kosztów, w której istotną pozycję stanowią stałe ich składniki. Wynika z tego między innymi szczególna wrażliwość zysku banku na zmiany w zatrudnieniu, która w literaturze nosi miano dźwigni operacyjnej, będącej źródłem ryzyka operacyjnego. (fragment tekstu)

4

Zagadnienie testowania warunków skrajnych w banku komercyjnym

100%

Siarka P.

Prace Naukowe / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

|

2013

|

Problemy społeczno-ekonomiczne w uwarunkowaniach ryzyka i statystycznej nieokreśloności

224-244

Uzyskane w ramach przeprowadzonego badania wyniki wskazują, że proces szacowania ryzyka kredytowego ograniczony do wyznaczania minimalnych wymogów kapitałowych jest wysoce niewystarczający. Symulowanie zdarzeń kryzysowych pokazuje, że przekroczenie bariery VaR999, która chroni banki przed niewypłacalnością, jest dość prawdopodobne. Rezultaty te powinny skłonić władze wielu banków do implementowania metod wykorzystujących testy warunków skrajnych. Co więcej, konieczne jest stałe monitorowanie ryzyka w kontekście niekorzystnych dla banku zdarzeń.(fragment tekstu)

5

Bank centralny a sektor banków komercyjnych

80%

Kostrzewa W.

Bank i Kredyt

|

1994

|

nr 6

17-24

Opracowanie jest próbą przedstawienia wzajemnych relacji między bankiem centralnym a bankami komercyjnymi w Polsce w pierwszej połowie lat 90.

6

Nieparametryczna a tradycyjna analiza efektywności banków komercyjnych

80%

Pawłowska B.

Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów / Szkoła Główna Handlowa

|

2007

|

z. 81

167-182

Artykuł zawiera analizę efektywności działania banków komercyjnych, przeprowadzoną metodą DEA. Badanie zostało przeprowadzone dla 13 banków komercyjnych dla okresu 2003-2005. Obiekty efektywne ekonomicznie znajdują się na krzywej efektywności. Obiekty nie efektywne znajdują się poniżej krzywej efektywności. Odległość obiektu od krzywej efektywności wskazuje na ile obiekt jest nieefektywny technicznie. Wyestymowane miary efektywności technicznej dla modelu menedżera porównano z klasycznymi wskaźnikami ROA, ROE, wskaźnikiem marży, współczynnikiem wypłacalności. Badane obiekty uzyskały relatywnie niezbyt wysoką wartość średnią efektywności technicznej. Poziom średniej efektywności technicznej w latach 2003- 2005 wynosił 70%, 71%, 78%. Uzyskane wyniki świadczą o istnieniu statystycznie istotnej korelacji między miarami efektywności technicznej a wskaźnikami klasycznymi. Stosowana w stopniu marginalnym metoda DEA, dająca informację o bankach "najlepszych w praktyce" jest pożądanym narzędziem uzupełniającym do oceny efektywności i konkurencyjności banków komercyjnych obok metod klasycznych. (abstrakt oryginalny)

7

System monitorowania w BFG sytuacji banków komercyjnych

80%

Konat W., Sowińska I.

Bezpieczny Bank

|

2002

|

nr 1 (16)

49-69

Zaprezentowano system monitorowania banków komercyjnych opracowany w 2001 roku. Jego celem jest identyfikowanie banków o zagrożonej wypłacalności i banków o pogarszającej się sytuacji finansowej.

8

Kontrola wewnętrzna w banku komercyjnym

80%

Urbańska M.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Finanse i Bankowość

|

2003

|

11

|

nr 972

222-232

Liczne obserwacje wskazują, że efektywny system kontroli wewnętrznej, warunkuje prawidłowe funkcjonowanie systemu bankowego i stanowi jego nieodłączny element. Autorka, obok poszczególnych części składowych systemu kontroli wewnętrznej, przedstawiła ramowy zbiór zasad oceny systemów kontroli wewnętrznej, opracowany w 1999 roku przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego. Zasady te, zalazły z kolei odzwierciedlenie w Rekomendacji H, która stanowi podstawę konstruowania przez banki własnych systemów kontroli wewnętrznej. Autorka, opierając się na przedstawionych aktach prawnych, które stanowią ramowy wzór struktury i sposobu funkcjonowania kontroli wewnętrznej, podjęła próbę oceny stopnia dostosowania systemów kontroli wewnętrznej w polskim sektorze bankowym do powyższych regulacji.

9

Rola banków komercyjnych na pierwotnym rynku kapitałowym

80%

Nowakowski J.

Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów / Szkoła Główna Handlowa

|

1996

|

z. 2

80-82

Zakres działalności banków komercyjnych na rynku kapitałowym w danym kraju zależy od obowiązujących tam uregulowań prawnych. W Polsce uregulowania takie zawarte są w Ustawie "Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi i funduszach powierniczych, z późniejszymi zmianami" z dn. 2 marca 1991 r. (ma ona wkrótce ulec nowelizacji), a także w Ustawie o obligacjach z dn. 29 czerwca 1995 r. Przyjęte rozwiązania zbliżone są do koncepcji banku uniwersalnego, która przewiduje, że zakres działalności banków na rynku kapitałowym jest w praktyce ograniczony ich możliwościami operacyjnymi (kadrowymi i kapitałowymi) oraz zgodnością z obraną przez nie strategią, nie ma natomiast zewnętrznych ograniczeń nakazujących, na przykład, zgodność działań z obraną specjalnością. Banki komercyjne mogą podejmować następujące działania na pierwotnym rynku kapitałowym: - emisja własnych papierów wartościowych; - organizowanie emisji obcych; - dystrybucja emisji obcych; - lokowanie emisji obcych na rynku; - działalność subskrypcyjna. (fragment tekstu)

10

Rozwój struktur organizacyjnych banków komercyjnych w Polsce

80%

Gabryś M.

Organizacje Komercyjne i Niekomercyjne wobec Wzmożonej Konkurencji i Rosnących Wymagań Konsumentów

|

2006

|

5

27-40

Każda organizacja tworzy i zmienia swoją strukturę. Stanowi ona jeden z najważniejszych czynników warunkujących interakcje z innymi przedsiębiorstwami, rozwój i przetrwanie. Od jakości wytworzonej struktury, w fazie teoretycznych rozważań jak i rozwiązań praktycznych, zależy rzeczywista efektywność działalności przedsiębiorstwa. Specjaliści związani z bankowością komercyjną w Polsce, w której efekty umiejętnego wprowadzenia odpowiednich struktur organizacyjnych są najbardziej wymierne, potwierdzają oddziaływanie struktur na sytuację finansową banku, rozwijanie produktów czy poszerzanie rynków działania. Fakt dużej złożoności problematyki owych struktur oraz ich interdyscyplinarność sprawiają, że z perspektywy banków komercyjnych rozwój w tym kierunku nie jest jeszcze zbyt intensywny. Ostatecznym efektem zaniedbania, nawet przez poważne instytucje bankowe, aspektu struktury wewnętrznej jest powstanie nowej dyscypliny w teorii i praktyce gospodarczej, jaką stała się wiedza na temat tworzenia i kształtowania systemu wewnętrznej organizacji, udzielana przez duże podmioty doradcze, a nawet ich sieci. W niniejszej pracy podjęto próbę analizy zmian struktur organizacyjnych w bankach komercyjnych w Polsce. Zmianom tym przypisano zachowanie się wybranych wielkości i relacji finansowych, ustalonych dla badanych banków. Zamiarem była obserwacja tendencji w tym zakresie. Autorka ma bowiem świadomość, że na zmianę kondycji finansowej banków ma wpływ wiele innych czynników, niż zmiany struktur organizacyjnych, ale chodziło o ciekawość badawczą, czy zmianom struktur organizacyjnych towarzyszą przynajmniej odmienne wyniki finansowe. (fragment tekstu)

11

Ocena kryteriów jakościowych w analizie zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych w wybranym banku komercyjnym

80%

Urbańczyk E., Klemke-Pitek M.

Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Prace Instytutu Ekonomiki i Organizacji Przedsiębiorstw

|

2004

|

nr 43, t. 2

875-881

Analiza kryteriów jakościowych dla firm prowadzących pełną księgowość pozwala na określenie następujących kierunków usprawnień: 1. zróżnicowanie i dodanie pośrednich odpowiedzi dla kryteriów najniżej i najwyżej punktowanych: Produkt/marka na docelowym rynku (nr 4) oraz Długość okresu funkcjonowania (nr 7), 2. jasna interpretacja i wskazówki dla stosowania kryterium: Ryzyko ekologiczne (nr 10), które jest różnie stosowane przez inspektorów kredytowych (otrzymuje maksymalną liczbę punktów albo jest wyłączane z oceny). Generalnie można stwierdzić, że pod względem jakościowym firmy oceniane są wyżej, niż jak wynika to z oceny finansowej. Średnia ocen zestawu kryteriów jakościowych dla segmentu prowadzącego pełną księgowość wynosi 4,50 pkt, co pozwala na osiągnięcie "bardzo dobrej" kategorii oceny jakościowej, natomiast przeciętna ocena zestawu wskaźników dla "starej" metodologii wynosi 2,90 pkt i odpowiednio dla "nowej" 4,06 pkt, co pozwala na otrzymanie odpowiednio "przeciętnej" i "dobrej" kategorii oceny finansowej. Jednak w związku z faktem zaprojektowania w metodyce zdecydowanej przewagi kryteriów finansowych (80%) nad kryteriami jakościowych (20%), otrzymane kategorie jakościowe nie wpływają istotnie na kategorie oceny zdolności kredytowej. Stąd proponuje się zwiększenie udziału oceny jakościowej w ocenie zdolności kredytowej, ponieważ zaprojektowany w obecnym kształcie algorytm oceny nie wpływa w sposób istotny na końcową ocenę kredytobiorcy i dostępność kredytu. (fragment tekstu)

12

Determinants Of The Profitability Of Commercial Banks In Ethiopia

80%

Shifa M. A., Debela K. L., Tarfa E. G.

Copernican Journal of Finance & Accounting

|

2019

|

8

|

nr 4

185-201

The healthiness of the banks is critical because they are highly fragile, vulnerable and closely integrated with other sectors. One way of testing the healthiness of the banks is through the measure of their profitability. Profitability is the primary objective of any business including commercial banks. Profitable banks can withstand any negative shocks and stabilize the whole financial sector. The main objective of this study was to analyze the determinants of the profitability of commercial banks in Ethiopia. To achieve this objective a secondary source balanced panel data of ten years from nine commercial banks were used, and internal determinants; business mix indicators, risk aversion index, management efficiency, liquidity risk, bank size, and external determinants; ownership, market concentration, and GDP, were regressed against return on asset by using the pooled OLS technique. Results indicated that internal determinants were more important than external factors. Thus business mix indicators, risk aversion index, management efficiency, liquidity risk and bank size had a significant effect on the return on asset, whereas except ownership other external determinants, i.e. market concentration and GDP were insignificant to determine return on assets of Ethiopian commercial banks. Finally bank managers were recommended to rely on the debt financing sources paying a due attention to the optimal levels, mobilize more deposits, extend loan provision and expand business mixes services. (original abstract)

13

Principy sozdaniâ kreditnyh rezervov v kommerčeskih bankah Estonii

80%

Ivanova N.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

2003

|

nr 992 Rachunkowość krajów w drodze do Unii Europejskiej : rezerwy w rachunkowości

141-150

Na podstawie rekomendacji Komitetu Bazylejskiego oraz w oparciu o praktyki wiodących banków w Europie omówiono zagadnienie tworzenia rezerw na straty kredytowe.

14

The Impact of Global Financial Crisis on the Level Of Non-Performing Loans in Commercial Banks in Kosovo

80%

Luboteni G., Hoti A.

Współczesne Problemy Ekonomiczne

|

2017

|

nr 1(14)

9-25

This research evaluates the performance of commercial banks in Kosovo, including the structure of nonperformingloans in the Kosovo banking system. The main findings in this paper come from the three largest banks inKosovo, indicating no significant statistical difference between them.The other findings come from two smaller banks in Kosovo, indicating that their situation has started deterioratingafter the global financial crisis.The research is based on financial indicators of commercial banks. These indicators results are available in theirfinancial statements published annualy on banks websites from 2006 to 2012.The loan portfolio in Kosovo commercial banks is identified as highly important - the main source of income inthe sector. However, the loan portfolio is also the main source of financial risk and bank's reputation.The paper is organized around five sections.- Section 2 provides literature review on the performance of banks in other countries,- Section 3 provides an analysis of the banking sector in Kosovo and the macroeconomic indicators during theperiod analyzed,- Section 4 presents the results of analyzing the financial ratios,- Section 5 presents financial analysis and provides key conclusions,- Section 6 presents an overview of the research and provides the main conclusions.(original abstract)

15

Wielkie banki komercyjne we Francji : U źródeł współczesnego francuskiego systemu bankowego

80%

Morawski W.

Bank

|

1997

|

nr 2

16-18

Autor omawia genezę trzech wielkich banków depozytowych: Banque National de Paris (BNP), Societe General, Credit Lyonnaise kontrolujących ponad połowę aktywów całego systemu bankowego oraz trzech potężnych kompanii finansowych: Compagnie Finnanciere de Paribas, Banque Indosuez, Credit Commercial de France.

16

A Comparative Analysis of Operational Efficiency between Chinese and Indian Commercial Banks

80%

Zhu N., Zhang H.

Central European Review of Economics and Management

|

2018

|

2

|

nr 3

41-52

Aim: The objective of this paper is to make comparative analysis on operational efficiency between Chinese and Indian commercial banks (CBs). Design / Research methods: Following the previous scholars' study, two models with different sets of input and output variables have been used to show how efficiency scores vary with change in inputs and outputs. The efficiency scores are measured by using data envelopment analysis (DEA) approach. Conclusions / findings: The mean technical efficiency score of Chinese CBs is always relatively higher than the corresponding score of Indian CBs in 2012-2013, respectively. In terms of technical efficiency and pure technical efficiency, the performance of foreign banks in China is always relatively lower than that of foreign banks in India. Originality / value of the article: While many similar studies have evaluated the performance of banking industries in different countries, very few studies have evaluated the performance of banking sectors between Chinese and Indian economies. The paper would be of interest for OR scholars and practitioners in financial industry. Implications of the research (if applicable): The next step of this study could collect more samples and use Malmquist index method to conduct further study on efficiency, efficiency changing and productivity, in order to conduct further competitive power analysis on both of banking industries of China and India.(original abstract)

17

Wielkie banki komercyjne Szwajcarii

80%

Morawski W.

Bank

|

1997

|

nr 3

25-27

Autor omawia powstanie i rozwój szwajcarskiego systemu bankowego począwszy od XVII wieku. Następnie przedstawia rodowód i działalność czterech banków: Union Bank of Switzerland, Swiss Bank Corporation, Schweizerische Kreditanstalt, Bank Leu Ltd.

18

Wielka czwórka na piątkę : Najsilniejsze banki brytyjskie nie ustrzegły się kosztownych błędów

80%

Morawski W.

Bank

|

1997

|

nr 1

17-19

Autor przedstawia historię banków, które dziś stanowią "wielką czwórkę": Barclays Bank PLC, Lloyds Bank PLC, Midland Bank PLC, National Westminster Bank PLC.

19

Dłużne instrumenty pozyskiwania kapitału w amerykańskim sektorze bankowym

80%

Grabowski L.

Debiuty Ekonomiczne

|

2006

|

nr 4 Instrumentalne, instytucjonalne i organizacyjne problemy funkcjonowania gospodarki rynkowej

40-51

Banki komercyjne w Stanach Zjednoczonych działają w ramach najbardziej rozwiniętej gospodarki światowej i mają do dyspozycji wiele źródeł pozyskiwania kapitału. Do źródeł tych należą certyfikaty depozytowe i inne papiery wartościowe, które ogólnie zakwalifikowane zostały do bankowych papierów wartościowych (commercial paper i obligacje korporacyjne)

20

Rzeczywista rola banków komercyjnych (kilka wątpliwości)

80%

Władysław Leopold J.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2011

|

nr 171 Finanse - nowe wyzwania teorii i praktyki : bankowość

180-187

Podstawowym problemem artykułu jest określenie, co jest celem działania banku. Bank w swej funkcji komercyjnej przede wszystkim dąży do maksymalizacji zysku. Natomiast w swej funkcji służebnej powinien dbać także o swych klientów, być przyjaznym dla gospodarki narodowej. Banki komercyjne w Polsce mają jedną z najwyższych rentowności w Europie, wysokie oprocentowanie kredytów i wysokie prowizje w porównaniu z innymi krajami UE, a równocześnie jeden z najmniejszych udziałów kredytu w finansowaniu gospodarki narodowej.(abstrakt oryginalny)