Porównanie technik obliczania rezerw IBNR

• Autorzy: Jarosław Frontczak

Warianty tytułu

A comparison of methods of IBNR reseryes calculations

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

O wielkości zobowiązań zakładu ubezpieczeń wobec klientów decydują rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe. Wśród wielu rodzajów rezerw, jedna dotyczy rezerw na szkody i wypadki powstałe, ale nie zgłoszone - incurred but not reported (IBNR). Celem niniejszego artykułu jest porównanie obliczania rezerwy IBNR techniką chain-ladder z techniką Bornhuettera-Fergusona. Procesy obliczania rezerwy IBNR obydwiema technikami zostaną oparte na empirycznych danych, pochodzących z wybranego zakładu ubezpieczeń, dotyczących ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej posiadaczy pojazdów mechanicznych.(abstrakt oryginalny)

Słowa kluczowe

PL

Przedsiębiorstwo ubezpieczeniowe; Zarządzanie finansami; Konsument

EN

Insurance companies; Financial management; Consumer

• Czasopismo: Wiadomości Ubezpieczeniowe
• Rocznik: 2003
• Numer: nr 9-10
• Strony: 35--38

Twórcy

autor

Jarosław Frontczak

Bibliografia

• R.L. Bornhuetter, R.E. Ferguson (1972). The Actuary and IBNR, ASTIN Bulletin 1972, s. 181-195.
• I.B. Hossack J.H. Pollard & B. Zehnwirth (1999). Introductory statistics with applications in general Insurance, Cambridge University Press, s. 209-241.
• T. Mack (1991). A simple parametric model for rating automobile Insurance or estimating IBNR claims reserves, ASTIN Bulletin, 22,1, s. 93-109.
• J. Monkiewicz (2000). Zarządzanie finansami ubezpieczeń, Poltext Warszawa, s. 133-134 i 141-142.
• Rocznik Statystyczny Rzeczpospolitej Polskiej (2001), Zakład Wydawnictw Statystycznych, tabela 12 (349), s. 329.
• Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10 grudnia 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń, Dz.U. 2001 nr 149, poz. 1671.