Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Spółdzielcze kasy oszczędnościowo--kredytowe jako uczestnicy systemu gwarantowania depozytów

100%

Szewczyk Ł.

Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

|

2017

|

nr 325

166-176

Przedmiotem rozważań w artykule jest problem zmian w zakresie funkcjonowania systemu gwarantowania depozytów w Polsce przez pryzmat objęcia gwarancjami sektora spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych. Szczególna uwaga zostanie poświęcona instrumentom pomocowym, które Bankowy Fundusz Gwarancyjny może wykorzystać w celu wspierania kas znajdujących się w trudnej sytuacji finansowej.(abstrakt oryginalny)

2

Central Securities Depositories of the Visegrad Group Countries Compared

100%

Pavlát V.

Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

|

2016

|

nr 266

7-17

Celem artykułu jest zwrócenie uwagi na rolę centralnych depozytów papierów wartościowych (KDPW) w gospodarce światowej oraz analiza ich zadań w krajach Grupy Wyszehradzkiej. W tekście zaprezentowano i oceniono ogólne trendy rozwoju KDPW oraz ich regulacje, a także porównano ich działanie w poszczególnych państwach. Przeprowadzona analiza pozwala sformułować poniższe wnioski. Po pierwsze, rozwój rynków papierów wartościowych i infrastruktury rynków finansowych w krajach Grupy Wyszehradzkiej jest opóźniony w stosunku do rozwiniętych państw UE-15. Całkowity udział KDPW państw Grupy Wyszehradzkiej w ogólnym wolumenie obsługi w Europejskim Stowarzyszeniu Centralnych Depozytów Papierów Wartościowych jest niewielki. Po drugie, w Polsce i na Węgrzech krajowe depozyty papierów wartościowych uzyskują lepsze wyniki niż w Czechach i na Słowacji(abstrakt oryginalny)

3

Struktura i cechy systemu gwarantowania depozytów w świetle zaleceń Financial Stability Forum

75%

Ostalecka A.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Finanse Bankowość Rachunkowość

|

2004

|

1

|

nr 1012

122-133

Zadaniem Financial Stability Forum jest promowanie międzynarodowej stabilności finansowej, doskonalenie zasad funkcjonowania rynków finansowych oraz minimalizowanie tendencji rozprzestrzeniania się między krajami szoków finansowych, które przyczynią się do destabilizacji gospodarki światowej. Artykuł omawia wytyczne ułatwiające wprowadzenie efektywnego systemu gwarantowania depozytów lub reformowanie systemu istniejącego.

4

Skorygowana o ryzyko opłata za gwarancje depozytowe - perspektywa Unii Europejskiej

75%

Gospodarowicz M.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2011

|

nr 171 Finanse - nowe wyzwania teorii i praktyki : bankowość

69-79

Godziwa, zindywidualizowana na bazie rzeczywistego poziomu ryzyka instytucji opłata za uczestnictwo w systemie gwarantowania depozytów stanowi istotną wartość dla banków, instytucji gwarantowania depozytów, instytucji sieci bezpieczeństwa systemu finansowego oraz finansów publicznych, a pośrednio również dla całej gospodarki. Kierunek zmian w regulacjach europejskich dotyczących gwarantowania depozytów wskazuje, iż różnicowanie opłat zostanie w perspektywie zaimplementowane w prawie UE. Celem artykułu była prezentacja systemów gwarantowania depozytów w wybranych krajach UE, które różnicują obciążenia dla banków, a także propozycji modeli zaproponowanych przez Komisję Europejską, jako podstawa unifikacji systemów gwarancyjnych w UE. Zaprezentowano również wyniki badań empirycznych dotyczących różnicowania opłat w polskim sektorze bankowym.(abstrakt oryginalny)

5

Kredyty i depozyty bankowe gospodarstw domowych w Polsce na tle Unii Europejskiej

75%

Utzig M.

Handel Wewnętrzny

|

2015

|

nr 5

395-409

Celem opracowania jest zbadanie tendencji w zakresie korzystania gospodarstw domowych z rynku depozytowo-kredytowego w Polsce na tle zmian zachodzących w pozostałych krajach Unii Europejskiej. Opracowanie ma formę artykułu badawczego. W badaniu wykorzystano prezentowane za pośrednictwem Eurostat dane dotyczące rocznych sektorowych rachunków finansowych za lata 1995-2012. W wyniku przeprowadzonych analiz zaobserwowano, że występuje tendencja do wzrostu zadłużenia gospodarstw domowych w relacji do PKB w krajach UE. Zauważono również, że występuje zjawisko konwergencji między krajami w zakresie kredytów i depozytów gospodarstw domowych wyrażonego w relacji do PKB, silniejsze w przypadku kredytów i słabsze w przypadku depozytów. Zmiany zachodzące w zakresie relacji kredytów i depozytów gospodarstw domowych w Polsce są podobne do tych zachodzących w pozostałych krajach, które przystąpiły do UE w 2004 roku i później. (abstrakt oryginalny)

6

System kaucyjny wprowadzi rewolucję w rozliczaniu VAT od opakowań

75%

Przybylski M.

Przegląd Podatkowy

|

2024

|

nr 9

9-17

O ile wprowadzenie systemu kaucyjnego jest jednym ze sposobów realizacji celów w zakresie ochrony środowiska, gospodarki obiegu zamkniętego w zakresie opakowań i rozszerzonej odpowiedzialności producenta, o tyle jednak taka zmiana legislacyjna będzie mieć również istotne skutki finansowe dla przedsiębiorców, także w wymiarze podatkowym. W szczególności mogą one dotknąć wprowadzających napoje w opakowaniach objętych systemem kaucyjnym, którzy zostali obciążeni specyficznym opodatkowaniem, które odbiega od konstrukcji VAT. Ponadto, zarówno wprowadzający, jak i podmioty reprezentujące mają zostać również obciążeni nowym obowiązkiem ewidencyjnym dla potrzeb VAT. Choć praktyka stosowania nowych regulacji będzie się dopiero kształtować, to już w tej chwili widać, że nowe przepisy wymagają doprecyzowania, uzupełnienia (np. planowane rozliczanie VAT z udziałem płatnika) bądź też zmiany lub uchylenia rozwiązań niekorzystnych dla uczestników systemu (samoopodatkowanie wprowadzających napoje). Kwestie opodatkowania VAT będą również niewątpliwie istotnym czynnikiem związanym z przygotowaniem uczestników do przystąpienia do systemu kaucyjnego.(abstrakt oryginalny)

7

Depozyt likwidacyjny jako warunek wykreślenia spółek kapitałowych z Krajowego Rejestru Sądowego

75%

Sołtys B.

Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego

|

2020

|

nr 11

2-12

Celem artykułu jest wykładnia przepisów regulujących funkcjonowanie instytucji depozytu likwidacyjnego spółek kapitałowych. Artykuł omawia społeczno-gospodarcze przeznaczenie instytucji depozytu likwidacyjnego spółek kapitałowych z perspektywy praw wspólników (akcjonariuszy) spółek kapitałowych, ich wierzycieli oraz różnych wartości publicznoprawnych. Autor stawia i broni tezę, że zaspokojenie wierzycieli lub zabezpieczenie ich praw depozytem likwidacyjnym jest bezwzględnym warunkiem ukończenia likwidacji i wykreślenia spółek kapitałowych z rejestru. Zwraca uwagę, że spotykane w praktyce relatywizowanie tego wymogu w postępowaniu likwidacyjnym prowadzi do różnych nadużyć, które w zależności od specyfiki należy kwalifikować nie tylko jako naruszenie praw wierzycieli, ale również naruszenie zasad praworządności oraz pewności prawa i bezpieczeństwa obrotu. Autor opowiada się za taką wykładnią przepisów, która zwiększa skuteczność nadzoru publicznego sądów rejestrowych nad postępowaniem likwidacyjnym spółek kapitałowych.(abstrakt oryginalny)

8

Deposits of Individual Customers - Introduction to Analysis

75%

Bartnicki M.

Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska

|

2020

|

z. 149

29-38

Purpose: The purpose of the research was an attempt of conducting cross-sectional analysis indicating the distribution of individual customer deposits that are stored on non-savings accounts taking into in the adopted arrangements regarding age and location. Design/methodology/approach: A preliminary statistical analysis of data showing the structure of individual customers with non-savings deposits, whose average monthly balance exceeded PLN 6,000 was a main research procedure. Data published by the Central Statistical Office (GUS) was used as the comparative background for the presented data. The study showed the analysed accounts from the quantitative perspective and as the amount of balance as well. Findings: An important finding was recognized that significant funds are accumulated on non-savings accounts of individual clients. The most characteristic group here are men aged 55-65 living in the Mazowieckie and Śląskie voivodships. Originality/value: The basic value of the study is the indication of the main groups in which an investment capital can be sought among individual depositors. (original abstract)

9

Age and Territorial Distribution Vs. Balance of Non-savings Deposites of Individual Customers

75%

Bartnicki M.

Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska

|

2020

|

z. 149

19-28

Purpose: The purpose of the research was an attempt of conducting cross-sectional analysis indicating the distribution of individual customer deposits that are stored on non-savings accounts taking into in the adopted arrangements regarding age, location end balance. Design/methodology/approach: In the paper an analysis of data reflecting a structure of individual customers with non-savings deposits, whose average monthly balance exceeded PLN 6 thousand, is presented. Particularly the study covers the age and territorial sections as well as the gradation of balance height resulting from the amount of stored deposits. Both the quantitative and balance amount aspects of bank accounts were examined and reported. Findings: Potential investors, bond issuers (treasury, municipal, etc.) seeking capital may seek capital among individuals and address their offer and issue prospectuses to them. The search for potential individual investors should be focused in particular in the indicated voivodships and age segments. Originality/value: The basic content of the article is new with an original approach to analyzing data from non-savings accounts in comparison of three parameters: age, bill value and territorial distribution.(original abstract)

10

Too-Big-to-Fail Status and Interest Costs of Banks : the Evidence from Central European Countries

75%

Jackowicz K., Kowalewski O., Kozłowski Ł.

Zarządzanie i Finanse

|

2013

|

R. 11, nr 2, cz. 1

208-220

The article explores whether the TBTF status influences interest costs reported by banks in Central European countries. We use a comprehensive dataset covering the period from 1994 to 2009 and the different methods of identifying TBTF banks. After controlling for other determinants of interest costs, we find very little evidence that the big banks in Central European countries incur lower interest costs. Our results are robust to the changes in the estimation procedures. (original abstract)

11

Deposit Guarantee Systems in Russia and the USA

75%

Florczak T., Paduszyńska M.

Finanse i Prawo Finansowe

|

2020

|

4 (28)

79-99

The purpose of the article/hypothesis: The purpose of the article was to indicate the results of operations of deposit guarantee systems in Russia and the USA. The research hypothesis was that the deposit guarantee system in Russia during the 2004-2018 research period was more heavily burdened with guarantee activities. Methodology: The article is largely based on a review, analysis and synthesis selected publications and available statistical data, and also expanded on the conclusions of the authors and the results of research in the discussed area. Results of the research: The results of the conducted research indicate a high burden on the institution guaranteeing deposits in Russia (DIS). This is primarily the result of actions aimed at stabilizing the Russian banking sector.(original abstract)

12

The U.S. Commercial Bank Deposit Market: Issues and Lessons for Polish Banks

75%

Opiela T. P., Nikiel E. M.

Transformacja Gospodarki

|

1997

|

nr 85

32

Przedstawiono zagadnienia związane z procesem przejściowym amerykańskich rynków depozytowych w latach 1976-1996, zarządzanie płynnością, rolą małych banków komercyjnych, strukturą i kosztem depozytów w bankach amerykańskich. W tym kontekście przeanalizowana została struktura depozytów w bankach polskich. Wnioski z analizy porownawczej wskazują na to, że banki polskie powinny rozwinąć odpowiednie usługi i startegie kosztów w celu stabilizacji depozytów, zminimalizować koszty obsługi depozytów i gromadzić informacje o klientach.

13

Bankowa obsługa kredytowo-depozytowa JST. W poszukiwaniu nowych rozwiązań

63%

Rumiński R.

Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Problemy Zarządzania, Finansów i Marketingu

|

2009

|

nr 13 Instrumenty kreowania innowacyjności przedsiębiorstw i instytucji

157-167

Zaplecze instytucjonalne sektora bankowo-finansowego w Polsce oraz różnorodność oferowanych instrumentów finansowych wydają się być wystarczające. Na podstawie przedstawionych wyników badań empirycznych można odnieść wrażenie, iż stopień wykorzystania produktów kredytowych oraz depozytowych przez JST jest relatywnie duży. Wśród głównych ograniczeń współpracy z bankami samorządy wskazują wysoki stopień sformalizowania procedur, wysoką cenę produktów oraz dodatkowe koszty i opłaty towarzyszące transakcjom finansowym. JST mają określone, specyficzne dla ich sposobu funkcjonowania oczekiwania, którym starają się sprostać banki. Współpraca finansowa na linii bank-JST ulega nieustannej ewolucji. Aby ją zoptymalizować, produkty bankowe kierowane do JST powinny być "skrojone na miarę". Sposobem na poprawę efektywności współpracy samorządów z bankami mogą się okazać operacje hybrydowe (być może profilowane grupy operacji bankowych), posiadające cechy kilku tradycyjnych operacji bankowych oferowanych przedsiębiorstwom.(fragment tekstu)

14

Rynek depozytów bankowych i funduszy inwestycyjnych w wybranych krajach członkowskich strefy euro

63%

Kulpaka P.

Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica

|

2010

|

238 Wybrane problemy funkcjonowania Unii Gospodarczej i Walutowej

65-76

Celem referatu jest krótka i cząstkowa analiza struktury oszczędności finansowych w wybranych krajach członkowskich Unii Europejskiej, należących do strefy euro. Do badania wybrano dwa państwa szczególnie silnie dotknięte kryzysem finansowym oraz recesją w realnej sferze gospodarki - Hiszpanię i Portugalię. Praca składa się z dwóch części oraz z krótkiego zakończenia. W pierwszym rozdziale zanalizowano cząstkową strukturę oszczędności finansowych w Hiszpanii, a w drugim w Portugalii. Wnioski wynikające z badania zawarte są w zakończeniu. Artykuł w dużym stopniu powstał na podstawie analizy pierwotnych danych liczbowych pochodzących ze stron internetowych Unii Europejskiej (Eurostat), Europejskiego Banku Centralnego, Europejskiego Systemu Banków Centralnych, banków centralnych wybranych krajów członkowskich oraz instytucji zrzeszającej fundusze inwestycyjne (EFAMA - European Fund and Asset Management Association). W wielu przypadkach istniała konieczność dość pracochłonnego przeliczania pozyskanych danych liczbowych potrzebnych do opracowania referatu przy pomocy arkusza kalkulacyjnego - Excel. (fragment tekstu)

15

The Nature and Determinants of High-value Household Deposits in the Euro Area

63%

Kochaniak K.

Argumenta Oeconomica Cracoviensia

|

2016

|

no 15

21-42

W artykule zaprezentowano jedną z regulacyjnych kategorii depozytów detalicznych - tzw. duże depozyty gospodarstw domowych i podjęto próbę oceny ich wrażliwości na odpływ. W pracy opisano także czynniki determinujące skłonność gospodarstw domowych do posiadania takich aktywów. Analizę przeprowadzono na podstawie danych jednostkowych o gospodarstwach domowych pochodzących z bazy Eurosystemu Household Finance and Consumption Survey. W celu identyfikacji determinant występowania dużych depozytów zastosowano metodę regresji logistycznej. Ze względu na fakt, że depozyty należące do opisywanej kategorii stanowią rzadką cechę gospodarstw domowych, badanie przeprowadzono na próbie zbilansowanej, zgodnie z podejściem proponowanym przez G. S. Maddalę. Uzyskane wyniki wskazują na zróżnicowane udziały dużych depozytów w ogóle depozytów deklarowanych przez gospodarstwa domowe w poszczególnych krajach strefy euro. Ponadto pozwoliły one określić cechy gospodarstw domowych odnoszące się do sytuacji finansowej oraz cech społeczno-demograficznych, które istotnie wpływają na prawdopodobieństwo posiadania dużych depozytów. (abstrakt oryginalny)

16

The Planned Reforms of the American and European Deposit Insurance Systems: Similarities and Differences

63%

Szeląg K.

Journal of Banking and Financial Economics

|

2024

|

nr 2(22)

128-151

Last year, at around the same time, two reforms of deposit insurance systems were announced - one in the United States and the other in the European Union. The American proposal of the reform was triggered by the banking crisis of March 2023 (bank runs and failures) and it was put forward by the Federal Deposit Insurance Corporation in May 2023. In Europe, the European Commission published in April 2023 its legislative proposal to reform the current EU framework for crisis management in the banking sector (including both deposit insurance and bank resolution). The EU proposal for the reform was the culmination of a few years of preparatory work based on practical experience from the functioning of the EU crisis management framework which is part of the Banking Union established ten years ago. This article examines key problems that have to be addressed by the proposed reforms as well as potential policy options. The American options include various levels of deposit insurance coverage (limited, targeted, unlimited), while the European approach covers changes to resolution scope and funding (slight or substantial) as well as a broad reform including a common deposit guarantee scheme in the Banking Union. The article discusses advantages and disadvantages of these policy options, presents arguments for and against them, makes an attempt to evaluate the proposed reforms, and indicates how both of the reforms differ from each other and how they are similar. (original abstract)

17

O pojęciu uprawnionego w rozumieniu art. 6 ustawy z dnia 18 października 2006 r. o likwidacji niepodjętych depozytów

63%

Wolak G.

Przegląd Prawno-Ekonomiczny

|

2018

|

nr 42

116-144

Orzekanie przez sąd w przedmiocie pozbawienia prawa własności (a temu celowi w gruncie rzeczy służy postępowanie w przedmiocie likwidacji niepodjętego depozytu) jest ingerencją w konstytucyjnie chronione prawo własności (art. 21 ust. 1 i 64 Konstytucji RP). Zakres kognicji sądu w sprawie o stwierdzenie likwidacji niepodjętego depozytu wydaje się być wąski. Może to rodzić wątpliwości odnośnie do tego, czy w przypadku śmierci uprawnionego do odebrania przedmiotu depozytu, obowiązkiem przechowawcy jest podjęcie działań, np. w postaci zainicjowania postępowania o stwierdzenie nabycia spadku po zmarłym uprawnionym celem wyznaczenia przez sąd kręgu spadkobierców po nim i wezwania ich następnie do odbioru depozytu. Ponadto niejednolicie postrzegane jest to, czy w zakres kognicji sądu w postępowaniu o stwierdzenie likwidacji depozytu wchodzi badanie, czy osoba wskazana we wniosku jako uprawniona do odebrania depozytu, jest nią rzeczywiście. Kwestie te są przedmiotem niniejszego artykułu. Bezpośrednim powodem jego napisania była uchwała Sądu Najwyższego z dnia 15 września 2017r., III CZP 39/17, w której uznano, że "Jeżeli osoba uprawniona do odbioru depozytu zmarła, jej spadkobierca jest uprawnionym w rozumieniu przepisów art. 6 ustawy z dnia 18 października 2006 r. o likwidacji niepodjętych depozytów". (abstrakt oryginalny)

18

Warunki konkurencyjności produktów depozytowych wobec nowych tendencji rozwoju bankowości detalicznej

63%

Cichorska J.

Prace Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Katowicach

|

2002

|

Problemy polskich banków w procesach integracyjnych z Unią Europejską

53-64

Przedstawiono sytuację na rynku depozytowym w latach 1991-2000. Napisano o konieczności poprawy jakości usług depozytowych.

19

Kształtowanie się stóp procentowych na rynku kredytowych w latach 1993-1995

63%

Gajownik A., Przybylska-Kapuścińska W.

Zeszyty Naukowe. Seria 1 / Akademia Ekonomiczna w Poznaniu

|

1998

|

nr 262

35-52

Przedmiotem opracowania jest analiza kształtowania się stóp procentowych na rynku kredytów i depozytów oraz wpływ polityki NBP na stopę procentową w bankach komercyjnych. Przedstawiono poziom oraz kierunki zmian stóp procentowych na złotowym rynku depozytowym i kredytowym w okresie 1993-1995. Autorka zwróciła uwagę na to, że NBP nie dysponuje możliwościami wywierania bezpośredniego wpływu na oprocentowanie kredytów bankowych, może jedynie oddziaływać pośrednio poprzez rynek depozytowy i poprzez operacje otwartego rynku na rynku międzybankowym.

20

Struktura terminowa stóp procentowych na rynku depozytów międzybankowych w Polsce

51%

Kłodzińska A.

Zarządzanie i Finanse

|

2015

|

R. 13, nr 4, cz. 2

163-175

W artykule przedstawiono wyniki badań empirycznych poświęconych weryfikacji hipotezy oczekiwań struktury terminowej stóp procentowych na rynku depozytów międzybankowych w Polsce. Badania oparto na dwuwymiarowym modelu VAR, którego poszczególne równania odzwierciedlają spread stóp procentowych oraz zmianę stopy zwrotu dla depozytów o krótszej zapadalności. Jako materiał badawczy wykorzystano szeregi czasowe stóp referencyjnych WIBOR dla depozytów o zapadalności 3, 6, 9 i 12 miesięcy z okresu styczeń 2003-grudzień 2009 udostępnionych przez Thomson Reuters. Uzyskane wyniki wskazują, że spread stóp procentowych jest przyczyną w sensie Grangera dla przyszłych zmian stóp zwrotu depozytów o krótszym terminie zapadalności we wszystkich przypadkach. Wyniki analiz sugerują, że stopy procentowe w okresie badawczym zachowywały się zgodnie z hipotezą oczekiwań. (abstrakt oryginalny)