Znaczenie i rozwój instytucji dobrowolnego sektora usług zarządzania kapitałami emerytalnymi w Polsce

• Autorzy: Paweł Trippner

Warianty tytułu

Importance and Development of the Institutions from Voluntary Sector of Pension Capital Management in Poland

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Celem opracowania jest przeprowadzenie oceny struktury oraz dynamiki rozwoju dobrowolnego filara emerytalnego, a także ocena znaczenia i potencjału finansowego jego instytucji. Analizę przeprowadzono dla lat 2008-2011 w przypadku IKE i PPE oraz dla okresu 2012 - 2013 w odniesieniu do IKE oraz IKZE. Sformułowana została hipoteza badawcza, zgodnie z którą instytucje III filara zyskują na znaczeniu, zaś wprowadzenie IKZE spowodowało istotne zmiany w strukturze indywidualnej formy dobrowolnego filara emerytalnego. (fragment tekstu)

EN

Abstract: 1999 a new category of financial investor has been introduced in Poland. As a result of the reform of the pension system started functioning Open Pension Funds. Their task is to collect pension contributions paid into the accounts of their customers and their investment, while respecting the principle of minimizing the level of investment risk. The year 2004 brought the introduction of legal regulations concerning the voluntary pension pillar. Group (PPE - Personal Pension Scheme) and individual (IKE - Individual Pension Account) insurance possibilities for future pensioners have been introduced. From 1 January 2012, the additional product operates in the voluntary pension pillar - IKZE (Individual Account of Retirement Security). The incentive to participate is tax benefits for the investors. The main purpose of the submitted paper is to estimate the structure and dynamics of the development of voluntary pension pillar, as well as to evaluate the importance and financial capacity of its institutions. The analysis was conducted for the years 2008-2011 in the case of IKE and PPE, and for 2012-2013 period for IKE and IKZE. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Reforma systemu emerytalnego; System emerytalny; Indywidualne Konta Emerytalne (IKE); Pracownicze Programy Emerytalne (PPE); Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)

EN

Pension system reform; Pension schemes; Individual Retirement Arrangements (IRA); Employee pension programmes; Individual Pension Security Account

• Czasopismo: Przedsiębiorczość i Zarządzanie
• Rocznik: 2014
• Numer: t. 15, z. 9, cz. 2 Ubezpieczenia społeczne i kapitałowe w systemie finansowym państwa
• Strony: 127--142

Twórcy

autor

Paweł Trippner

• Społeczna Akademia Nauk

Bibliografia

• Dybał M. (2008), Efektywność inwestycyjna funduszy emerytalnych, CeDeWu, Warszawa.
• Hadyniak B., Monkiewicz J. (1999), Fundusze Emerytalne II Filar, Poltext, Warszawa.
• Nowak K. (1999), Nowe emerytury - reforma systemu ubezpieczeń społecznych, WSB, Poznań.
• Olszewski J. (1999), Fundusze emerytalne filar II i III, INFOR, Warszawa.
• Sas Kulczycka K. (red) (1999), Instytucje wspólnego inwestowania w Polsce, WIG PRESS, Warszawa.
• Ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, Dz. U. 1997 nr 139 poz. 934.
• Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych, Dz. U. 2004 nr 116 poz. 1207 z późniejszymi zmianami.
• Ustawa z dnia 20.04.2004 roku o Indywidualnych Kontach Emerytalnych, Dz. U. 2004 Nr 116, poz. 1205 z późniejszymi zmianami.
• Ustawa z dnia 25 marca 2011 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych, Dz. U. z 2011 r. Nr 75, poz. 398.
• Ustawa z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych, Dz. U. 2013 poz. 1717.
• www.knf.gov.pl