Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Dobrowolne oszczędności emerytalne w Polsce

100%

Wątorek B.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

2006

|

nr 1133 Inwestycje finansowe i ubezpieczenia - tendencje światowe a polski rynek

540-547

Celem niniejszej pracy jest wskazanie oraz ocena dostępnych w Polsce możliwości gromadzenia środków emerytalnych, z uwzględnieniem zarówno programów przygotowanych przez ustawodawcę, jak i działań indywidualnych, ale wyraźnie ukierunkowanych na długoterminowy horyzont inwestycyjny. Każde z proponowanych rozwiązań ma swoje zalety, ale również wady, co zostanie szczegółowo przedstawione. Pokazane będzie również zainteresowanie poszczególnymi rozwiązaniami w Polsce w latach 2000-2004. (fragment tekstu)

2

Rynek instytucji zarządzających kapitałami emerytalnymi w Polsce

80%

Trippner P.

Przedsiębiorczość i Zarządzanie

|

2011

|

12

|

z. 3 Wybrane zagadnienia z zakresu zarządzania przedsiębiorstwem

23-40

Transformacja oszczędności w inwestycje rzeczowe może mieć postać bezpośrednią lub pośrednią. Rozwiązanie pierwsze mają miejsce sporadycznie - podmioty zawierające transakcję musiałyby, bowiem zaakceptować warunki dotyczące kwoty kapitału i okresu jego udostępniania. Trudności z upowszechnieniem bezpośredniej metody transformacji oszczędności w kapitał wzrastają, jeżeli uwzględni się fakt, że decyzja o ulokowaniu oszczędności musi uwzględniać również takie przesłanki jak: pewność, oprocentowanie oraz formę zabezpieczenia1. Z tego powodu bezpośrednie przepływy pieniężne uznaje się jako mniej efektywne, bardziej pracochłonne oraz co niezwykle istotne bardziej ryzykowne. O wiele większe znaczenie przypisuje się transformacji pośredniej, realizującej się poprzez kreację pieniądza kredytowego lub emisję papierów wartościowych2.(fragment tekstu)

3

Zachęty podatkowe jako jeden z czynników umożliwiających mobilizację dodatkowych oszczędności emerytalnych w Polsce

80%

Swacha-Lech M.

Zarządzanie i Finanse

|

15 (2017)

|

nr 4

139-151

Celem niniejszego artykułu jest ukazanie zachęt podatkowych jako jednego z czynników, który może być wykorzystany przez rządy poszczególnych państw do mobilizacji nowych oszczędności długoterminowych oraz w celu realokacji gromadzonych oszczędności do oszczędności emerytalnych. W opracowaniu dokonano przeglądu literatury zagranicznej i krajowej dotyczącej modeli opodatkowania. Następnie na podstawie analizy danych OECD dokonano oceny popularności ich zastosowania wśród 35 państw należących do OECD. W artykule wykorzystano ponadto wyniki badań empirycznych odnoszących się do zagadnienia oceny skuteczności zachęt podatkowych w kontekście mobilizacji dodatkowych oszczędności długoterminowych w państwach należących do OECD. W końcowej części artykułu zaprezentowano kształt zwolnień podatkowych stosowanych w ramach systemu emerytalnego w Polsce oraz dokonano oceny ich skuteczności. Na tym tle autorka ukazała kierunki możliwych zmian w tym zakresie, których wprowadzenie umożliwiłoby większą skuteczność działań wymierzonych na mobilizację dodatkowych oszczędności emerytalnych przez Polaków. (skrócony abstrakt oryginalny)

4

The Employee Capital Plans as an Element of Complementarity of the Pension System in Poland

80%

Ociepa-Kicińska E., Dawidowicz D.

European Journal of Service Management

|

2018

|

vol. 28/1, 4/2018

231-237

The pension system in Poland in recent years has been strongly reformed. The idea of a three-pillar system operating on the basis of a mandatory capital pillar did not last even two decades. As a result, the mandatory part of the pension system is based solely on the principle of repartition, and at the same time the economic and demographic situation of the country should lead to retirement savings. Unfortunately, the awareness of Poles in this area is negligible. Subsequent changes introduced so far have not been an effective incentive to significantly popularize voluntary forms of accumulating pension savings. This situation is to be changed by the introduction of voluntary and at the same time common employee capital programs. The study analyzed the basis of the introduced changes and the construction of the Employee Capital Plans (Pracownicze Programy Kapitałowe - PPK). On this basis, the principles of the functioning of the PPK were compared with the remaining solutions of the second and third pillar of the Polish pension system. This analysis allowed for the formulation of opportunities and threats resulting from the launch of a new financial tool in the form of a PPK. The main goal of the article was to analyze the third pillar of the pension system, including Employee Capital Plans. PPK supplements the third pillar of the pension system. On the one hand, a new form of saving gives the chance to accumulate more savings for future retirees but on the other hand, does not guarantee the collection of sufficient funds for them. Moreover the voluntary nature of this form may not protect the interest of all employees in Poland. The noticeable effect for employers will be higher labor costs and lower remuneration for employees.(author's abstract)

5

How to Eeffectively Encourage Poles to Save for Retirement? The Use of Achievements of Behavioural Economics in the Construction of Employee Capital Plans

80%

Jedynak T.

Problemy Polityki Społecznej

|

2019

|

45

33-46

Problem badawczy podjęty w opracowaniu dotyczy oceny skuteczności rozwiązań opartych na ekonomii behawioralnej, które zostały wdrożone w pracowniczych planach kapitałowych (PPK) w zakresie osiągnięcia powszechności dobrowolnego oszczędzania na cele emerytalne oraz stymulowania dobrowolnych oszczędności emerytalnych w pożądanej wysokości. Przyjęte cele badawcze zrealizowano na podstawie metaanalizy badań przeprowadzonych w krajach, w których już zastosowano behawioralne zachęty do pobudzania dobrowolnych oszczędności emerytalnych. W konkluzji stwierdzono, że zastosowanie rozwiązań behawioralnych, takich jak mechanizm automatycznego zapisu PPK, może przyczynić się do zwiększenia powszechności dodatkowego oszczędzania na emeryturę.Skuteczność PPK w zakresie stymulowania dodatkowych oszczędności w pożądanej wysokości jest jednak ograniczona. Wskazano również, że potencjał ekonomii behawioralnej w PPK nie został w pełni wykorzystany. W szczególności dotyczy to braku mechanizmu automatycznej eskalacji składki oraz braku zachęt behawioralnych po osiągnięciu wieku emerytalnego. (abstrakt oryginalny)

6

A Pensions Panorama : Reviewing Israel's Pension System

61%

Białowąs S., Aharoni Ben-Simhon M.

Zeszyty Naukowe Politechniki Poznańskiej. Organizacja i Zarządzanie

|

2022

|

nr 86

21-36

Systemy emerytalne poszczególnych krajów różnią się, co wynika z odmiennych gospodarek, populacji, dobrobytu, polityki ekonomicznej oraz skłonności obywateli do oszczędzania. W niniejszym artykule dokonano przeglądu izraelskiego systemu emerytalnego, jego historii oraz obecnych i przyszłych wyzwań. W artykule wskazano zmiany od pierwszych rozporządzeń Związku Histadrut z "okresu przedpaństwowego", poprzez reformy prywatyzacyjne z 1985 r. wyłączające Histadrut z systemu opieki zdrowotnej i emerytalnej, aż po stabilizację systemu w 1995 r. W dalszej części autorzy artykułu opisują późniejsze działania rządu, w tym wprowadzenie zabezpieczenia emerytalnego uzależnionego od wieku i liczby lat trwania ubezpieczenia oraz wprowadzenie bezwzględnie obowiązującego prawa emerytalnego w 2008 r. Izraelski system emerytalny opiera się w głównie na obowiązkowych prywatnych oszczędnościach emerytalnych, co łagodzi długoterminowe skutki fiskalne. Biorąc pod uwagę ważną rolę odgrywaną przez prywatne programy emerytalne oraz regresywny charak-ter niektórych przepisów podatkowych, głównym wyzwaniem reformy było osiągnięcie zdolności systemu do skutecznej ochrony osób starszych oraz jego skuteczność w zabezpieczaniu i wycenie oszczędności emerytalnych w celu zagwarantowania adekwatności emerytur. Zapewnienie adekwatności emerytur i uwzględnienie ryzyka długowieczności wymaga odpowiedniego przygotowania poprzez promowanie dalszego wzrostu wskaźników zatrudnienia osób starszych, wzmocnienie ochronnej roli podstawowych emerytur i skuteczności zarządzania prywatnymi oszczędnościami emerytalnymi oraz poprawę sprawiedliwości i skuteczności drugiego filaru systemu. Opracowanie zawiera oceny autorów i refleksje na temat implikacji wyróżnionych zmian, co wzbogaca dyskusję na temat zalet i wad struktur systemu emerytalnego.(abstrakt oryginalny)

7

Oszczędności emerytalne z perspektywy behawioralnej

61%

Graczyk A.

Ekonomia i Prawo

|

2009

|

5 Zawodności rynku, zawodności państwa, etyka zawodowa. Cz. 1

175-192

Przedstawione poniżej teorie powstały na gruncie psychologii ekonomicznej. Ich metodologiczny status jest odmienny od dedukcyjnych i normatywnych teorii tradycyjnie pojmowanej ekonomii. Teorie ekonomiczne są konstrukcjami dedukcyjnymi, pozbawionymi instytucjonalnego kontekstu, wyprowadzonymi z pierwszych zasad - zbioru aksjomatów przyjmowanych bez dowodu. Modele generują testowalne hipotezy, będące jednocześnie testem założeń, na których zostały oparte. Modele dedukcyjne mają normatywny charakter - pokazują, jak racjonalne podmioty powinny się zachowywać. Testowanie hipotez służy sprawdzeniu stopnia spełnienia założeń w realnym świecie.(fragment tekstu)

8

Life Insurance With Insurance Capital Funds as a Form Retirement Savings: Determinants for the Self-Employed

61%

Bednarczyk T. H., Szymańska A., Ostrowska-Dankiewicz A., Silva P.

Journal of International Studies

|

2023

|

16

|

nr 3

127-143

Reduction of the public pension system generosity should encourage all future retirees to accumulate private retirement savings. They have many options in this area, both dedicated pension programs (pension pillars), and a whole range of financial market investment instruments (non-pillar solutions). The main objective of the paper was the empirical identification of factors that determine the level and propensity to save in the form of life insurance with insurance capital funds for retirement purposes by self-employed persons in Poland. The microeconomic perspective of considerations was adopted in the research process. On the basis of a review of economic literature, a set of individual characteristics that affect savings decisions of natural persons was distinguished, then an attempt was made to find out whether the same groups of factors also determined the individual decisions of self-employed persons regarding saving for retirement in the form of insurance capital funds. The following research hypothesis was verified: Ownership of retirement savings in the form of life insurance with insurance capital funds by self-employed natural persons in Poland is determined both by social and economic factors, and the impact of these factors varies. The empirical study showed that the accumulation of retirement savings by self-employed persons in the form of life insurance with insurance capital funds was the least important way to supplement the future pension from the public pillar. Self-employed persons are characterized by a relatively high propensity to save for retirement (higher than the average propensity to save in Poland), prefer non-pillar forms of collecting voluntary savings for retirement, primarily in the form of real estate. The strength of the social and economic factors varies. (original abstract)

9

Stymulowanie oszczędności emerytalnych na przykładzie KiwiSaver

61%

Bednarczyk T. H.

Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska. Sectio H. Oeconomia

|

2018

|

52

|

nr 1

19-27

Mobilizacja dodatkowych oszczędności emerytalnych jest ważna z punktu widzenia zmian demograficznych i wzrostu wydatków emerytalnych w przyszłości. Rządy większości krajów stosują zachęty do dobrowolnego oszczędzania na emeryturę, głównie w postaci ulg podatkowych. Niestety, zachęty te nie zwiększają zasadniczo liczby osób oszczędzających i nie przynoszą istotnego wzrostu nowych oszczędności w gospodarce. Znacznie bardziej efektywne okazują się dopłaty do składek oszczędzających, które dają mocniejszy impuls do dodatkowego oszczędzania niż tradycyjne zwolnienia podatkowe. Artykuł obejmuje analizę i ocenę nowatorskich rozwiązań stosowanych w ramach systemu KiwiSaver w Nowej Zelandii, które polegają na połączeniu automatycznego zapisu (automatic enrolment) do systemu oszczędzania z silnymi bodźcami do pozostania w nim w postaci dopłat pracodawców i dotacji z budżetu państwa.(abstrakt oryginalny)

10

Oszczędności na starość pracowników sektora publicznego

61%

Walczak D., Kolek A., Wojewódka M., Pieńkowska-Kamieniecka S.

Zarządzanie i Finanse

|

2017

|

R. 15, nr 2, cz. 2

149-158

Świadczenia emerytalne gwarantowane z I i II filara nie zapewnią życia na poziomie zbliżonym do okresu przed przejściem na emeryturę. Wynika to min. ze zmiany formuły wyliczania świadczeń (na podstawie zgromadzonego kapitału) oraz ze starzejącego się społeczeństwa. W związku z tym dobrowolne oszczędzanie na starość jest coraz istotniejsze. Niestety, Polacy nie oszczędzają na starość. Zaledwie 3% gospodarstw domowych posiada oszczędności na starość, które przekraczają ich roczne dochody, czyli są na tyle znaczące, aby mogły wpłynąć na zmianę sytuacji dochodowej po zakończeniu aktywności zawodowej. W pracy przedstawiono wyniki badania dotyczącego oszczędzania na starość pracowników sektora publicznego. Wskazano, że pracownicy ci oszczędzają na starość w podobnym stopniu jak osoby zatrudnione w sektorze prywatnym. Jest jednak pewna istotna różnica. Osoby zatrudnione w sektorze publicznym częściej oszczędzają w sposób przeznaczony dla oszczędności emerytalnych, czyli na Indywidualnym Koncie Emerytalnym, Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego, czy też w formie programów długoterminowych. Ponadto osoby te oszczędzają więcej na starość. Przedstawione w pracy wyniki pochodzą z reprezentatywnego, ogólnokrajowego badania Diagnoza Społeczna przeprowadzonego w 2015 r. (abstrakt oryginalny)

11

Sequence-of-returns Risk in the Management of Retirement Savings

61%

Sołdek A., Stachnio M.

Rozprawy Ubezpieczeniowe

|

2018

|

nr 2(28)

22-38

The purpose of the paper is to show the importance of the sequence-of-returns risk in the management of retirement savings. In the process of regular accumulation and withdrawal of savings, the sequence-of-returns risk may lead to significantly different results when it comes to the accumulated assets and benefits paid to people with the same saving history and realised average investment rates of return. The sensitivity to sequence risk increases along with the growth of the accumulated pension portfolio. The peak sensitivity period has been termed the retirement risk zone and, according to the results of a series of analyses, covers a dozen or so years before and a few years after retirement. The impact of the sequence of returns is very important in a defined contribution pension systems where investment risks are borne by individual investors. At the same time, the risk of sequence of returns is the most poorly recognised and analysed risk in the process of retirement saving. The planned introduction of employee capital plans in Poland inspired the analysis of the impact the sequence of returns on the Polish market has on the accumulation and withdrawal of retirement savings. This paper presents the results of research into the impact made by the sequence of returns on retirement assets accumulated on the US, Japanese and Australian markets. These show considerable diversity among the accumulated assets and the replacement rate of retirement savers resulting from the overall effect of historical market volatility and the sequence of returns. The purpose hereof is to demonstrate how, in Polish conditions, the behaviour of contribution parameters that have a decisive impact on the saving results and rates of return may affect the accumulated assets and withdrawn benefits. Simulation of a potential participant in employee capital plans confirms a very high sensitivity to the sequence of returns over the period of the retirement risk zone. It is a critical trait that must be taken into consideration while determining the glide path in the phases of saving and distribution of benefits. The sequence-of-returns risk should also be taken into consideration while assessing the efficiency of investment strategies in the management of retirement savings. (original abstract)

12

Ocena Indywidualnych Kont Emerytalnych jako indywidualnych planów oszczędzania na okres starości

61%

Szumlicz T.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2004

|

nr 9-10

3-8

Oceny nowego rozwiązania, nazywanego Indywidualnymi Kontami Emerytalnymi, jakie ostatnio po jawiło się w systemie zabezpieczenia emerytalnego należy dokonać w szerszym kontekście zmian. Zmieniany od 1999 r. system zabezpieczenia emerytalnego w Polsce zakłada bowiem, chociaż nie wszyscy o tym mówią wprost, że oszczędzanie obowiązkowe na okres starości (potocznie nazywane filarami pierwszym i drugim) raczej musi niż powinno być uzupełniane (filar trzeci). I tutaj trzeba wyjaśnić (zob. schematy 1 i 2), że podział systemu emerytalnego na filary to tylko - lepsza lub gorsza-prezentacja tego systemu, której nie wyraża żaden akt prawny.(fragment tekstu)

13

Polish Pension Market Performance in Comparison to Selected Benchmarks

61%

Witkowska D., Kompa K.

Economics & Sociology

|

2017

|

10

|

nr 1

35-47

After the great reform of the pension system in Poland in 1999, the several transformations of the new system were performed. The most essential, which changed the rules for the mandatory fully funded pillar, went implemented in 2011 and 2014. The aim of the study is to answer the question if new regulations better protect the retirement savings. To obtain this goal we compare the performance of the pension funds to the actual and hypothetical benchmarks which are constructed according to the changes of the pension system, introduced by the Polish government. The research is provided applying several measures of the investment efficiency, for instance Sharpe, Sharpe-Israelsen, Sortino, Treynor and Jensen ratios. (original abstract)

14

Wpływ skłonności behawioralnych na decyzje dotyczące dobrowolnego gromadzenia oszczędności emerytalnych

61%

Swacha-Lech M.

Nauki o Finansach / Uniwersytet Ekonomiczny we Wrocławiu

|

2012

|

nr 3 (12)

126-140

Podstawą rozważań zawartych w niniejszym artykule stała się prezentacja najistotniejszych inklinacji o charakterze behawioralnym występujących w zachowaniach jednostek w odniesieniu do gromadzenia dodatkowych oszczędności emerytalnych oraz ukazanie ich wpływu na dokonywane wybory. W kolejnej części opracowania na podstawie zidentyfikowanych skłonności behawioralnych dokonano ponadto próby wskazania możliwości wykorzystania tejże wiedzy dla konwersji pewnych cech jednostek, oddziałujących na analizowane decyzje negatywnie, na cechy o wymiarze pozytywnym.(abstrakt oryginalny)

15

Propozycja Komitetu Obywatelskiej Inicjatywy Ustawodawczej RAZEM

61%

Sankowski A.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2010

|

nr 3 III filar - recepta na wyższą emeryturę

63-66

Pracując nad założeniami propozycji, zdecydowaliśmy się na formułę inicjatywy obywatelskiej, gdyż ma ona szereg atutów. Po pierwsze, już na etapie założenia Komitetu i zebrania ponad 100 tysięcy podpisów, mogliśmy propagować idee dodatkowego, dobrowolnego oszczędzania na emeryturę. Po drugie, jesteśmy faktycznym partnerem do rozmów, których celem jest rozwiązanie ustawowe. Wszystkie etapy przeszliśmy z sukcesem, od założenia Komitetu do zebrania 100 tysięcy podpisów, i - co najważniejsze - była to pierwsza w tej kadencji sejmu inicjatywa obywatelska, która nie została odrzucona w pierwszym czytaniu. Została powołana i pracuje nad nią specjalna podkomisja nadzwyczajna. Wierzymy, że zaproponowane przez nas rozwiązanie ma szanse funkcjonowania i stanowi dopełnienie reformy emerytalnej.(fragment tekstu)

16

An Assessment of Adequacy of Pre-Retirement Savings for Sustainable Retirement Income under the Nigerian 2014 Pension Scheme

61%

Sogunro A. B., Adeleke I. A., Ayorinde R. O.

Journal of Economics & Management / University of Economics in Katowice

|

2019

|

nr 35

150-171

Aim/purpose - The main objectives of this article are to estimate percentage of preretirement savings that is needed, based on the current salary scale, to sustain academic and non-academic staff of Federal Universities in Nigeria in retirement using University of Lagos as a case study. Design/methodology/approach - The methodology of the article was designed by modifying the life-cycle model of household behaviour combine with the target replacement ratio benchmarks for different income levels as used by Pension Commission 2004, expressed in 2013 earning terms. Finding - The research findings show that the lowest income earner with entry age of 25 years and retirement age of 65 years should, without any interruption throughout the service years, contribute a minimum of pre-retirement savings of 28.01% on an annual basis from his or her emolument to maintain the pre-retirement standard of living once he/she has ceased working. Research implications/limitations - The scope of this research study is subjected to some limitations: (1) scarcity of pension financial data in Nigeria; (2) the academic and non-academic staff of Federal Universities in Nigerian using University of Lagos as a case study. Originality/value/contribution - The study has established the minimum contribution rate into the Retirement Savings Account so as to meet the internationally acceptable replacement ratio for employees of the Nigerian Federal Universities.(original abstract)

17

Udogodnienia podatkowe a dobrowolne oszczędności emerytalne na przykładzie USA

61%

Pisarewicz P.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2010

|

nr 1

107-120

W niniejszym opracowaniu przedstawione zostały podstawy systemu planów emerytalnych w kontekście udogodnień podatkowych oraz związanych z nimi wybranych elementów dotyczących funkcjonowania rynku Stanów Zjednoczonych. Zawiera ono zarówno historyczne zestawienie zmian w zakresie regulacji prawnych i podatkowych, jak i wybrane zagadnienia dotyczące funkcjonowania poszczególnych elementów systemu. Wybrane rozwiązania wskazane w niniejszym opracowaniu rynku, mogą stanowić pewien wyznacznik i wzór do potencjalnego zaimplementowania ich również na rynku polskim, który wymaga dostosowania do realiów związanych z niewydolnością systemu obowiązkowego. (abstrakt oryginalny)

18

The Effect of Self-Control Upon Participation in Voluntary Pension Schemes

61%

Castro-González S., Rey-Ares L., Fernández-López S., Daoudi D.

Economics & Sociology

|

2020

|

13

|

nr 1

11-23

Population ageing, together with the recent economic downturn and its aftermath, are giving considerable cause for concern as regards the future sustainability of public pension systems. Voluntary pension schemes emerge here as an alternative to supplement the public pension pillar, and therefore, understanding how individuals make their financial decisions when participating in voluntary pension schemes becomes a question of key importance. There is a growing literature aimed at analysing this issue, but few studies to date have analysed the effect of behavioural traits on participation in voluntary pension schemes. Particularly, an analysis of the effect of self-control on this financial decision will be the aim of this paper. Based on data from the International Survey of Adult Financial Literacy, this paper analyses, through probit regression models, the effect of financial self-control, besides other control variables, e.g., gender, on the holding of financial assets for retirement savings. Empirical evidence reveals that higher levels of financial self-control are positively associated with saving for retirement. Moreover, when this variable is considered, the statistically significant effect of other driving forces traditionally highlighted by previous literature disappears. Therefore, our empirical evidence supports the need to consider behavioural issues in explaining individuals' financial decisions. (original abstract)

19

Inwestowanie oszczędności emerytalnych w cyklu życia na przykładzie wybranych rozwiązań zagranicznych

61%

Stańko D.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2013

|

nr 1

105-126

Celem artykułu jest przedstawienie podstawowych problemów związanych z inwestowaniem oszczędności emerytalnych w cyklu życia oraz dokonanie krótkiego przeglądu wybranych rozwiązań funkcjonujących już w praktyce. Po scharakteryzowaniu funduszy cyklu życia oraz różnych typów ryzyka, przed jakim stoi oszczędzający, wskazane zostały podstawowe problemy teoretyczne związane z inwestowaniem długoterminowym (problem strategicznej alokacji aktywów, dyskurs na temat zjawiska tzw. dywersyfikacji w czasie). W tekście przedstawiono także podstawowe problemy decyzyjne, jakie pojawiają się w trakcie tworzenia systemów wielofunduszowych. Następnie, na podstawie przeglądu dostępnych informacji, omówiono funkcjonujące już systemy inwestowania w cyklu życia na przykładzie amerykańskiego funduszu Thrift Savings Fund, szwedzkiego systemu Premium Pension oraz chilijskiego systemu multifunduszy. Omówiono także podobne do chilijskich rozwiązania funkcjonujące w niektórych krajach Ameryki Łacińskiej, Europy Środkowej i Wschodniej. Wskazano też na możliwości zastosowania i ograniczenia wprowadzenia rozwiązań inwestowania w cyklu życia w Polsce.(abstrakt oryginalny)

20

IKE i IKZE, czyli o dobrowolnym oszczędzaniu na emeryturę

61%

Sobora Ł.

Przegląd Ekonomiczny

|

2012

|

nr 7

19-21

Gama produktów związanych z dobrowolnym oszczędzaniem na emeryturę poszerzyła się od dnia 1 stycznia 201 2 r. o nowy produkt - indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). Dzięki temu w ramach III filaru funkcjonują obecnie trzy produkty. Oprócz wspomnianego IKZE, pakiet trzeciofilarowych rozwiązań stanowią jeszcze indywidualne konto emerytalne (IKE) oraz pracownicze programy emerytalne (PPE). W niniejszym artykule chciałbym się skupić na dwóch pierwszych, czyli IKZE i IKE. (fragment tekstu)