Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Ubezpieczenia pokrywające ryzyko bankowe jako metoda ograniczania skutków przestępstw bankowych

100%

Usik A.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2011

|

nr 171 Finanse - nowe wyzwania teorii i praktyki : bankowość

346-356

Przestępstwa bankowe tworzą skomplikowaną strukturę i są trudne do jednoznacznego sklasyfikowania. W niniejszym artykule podzielono je na trzy grupy. Pierwszą stanowią te, w których bank jest sprawcą przestępstwa, w drugiej bank jest ofiarą, w trzeciej zaś jest wykorzystywany do przeprowadzania nielegalnych transakcji. W przypadku gdy bank jest ofiarą, można zastosować środki pozakarne zapobiegające przestępstwom bankowym. Należą do nich zarządzanie ryzykiem operacyjnym oraz ubezpieczenia. Celem artykułu jest opisanie pakietów ubezpieczeń zabezpieczających aktywa i mienie banku przed ryzykiem przestępstw bankowych oraz dokonanie analizy problemów występujących w ich zakresie na polskim rynku.(abstrakt oryginalny)

2

Bezpieczeństwo w instytucjach finansowych

100%

Piesik L.

Gazeta Bankowa

|

2012

|

nr 12

108-109

Rozwój bankowości internetowej, wzrost zainteresowania portalami społecznościowymi oraz coraz bardziej powszechne używanie urządzeń mobilnych niesie ze sobą wzrost zagrożenia wycieku informacji, jakimi dysponują instytucje finansowe. Obecnie stosowane konwencjonalne zabezpieczenia nie są wystarczająco precyzyjne, by poradzić sobie z wyrafinowanymi atakami cyberprzestępców. Zapewnienie bezpieczeństwa informacjom i danym w bankowości jest tym trudniejsze, że zależy nie tylko od samej instytucji finansowej, ale i od jej klientów.

3

Testy śledcze

100%

Wajszczyk P.

Gazeta Bankowa

|

2011

|

nr 1

75-78

Przedstawiono koncepcję testów śledczych, które można utożsamić z celowymi dochodzeniami księgowo-finansowymi. Omówiono procedurę wdrożenia testów śledczych w banku.

4

Kredyty zaufania : Finanse

100%

Omachel R.

Business Week - edycja polska

|

2004

|

nr 21 (162)

62-63

Artykuł opisuje zjawisko wyłudzania kredytów bankowych. Liczbę takich prób szacuje się na pół miliona rocznie.

5

Przestępstwa bankowe na Podbeskidziu w okresie transformacji polskiej bankowości, w świetle badań akt sądowych

100%

Kukuła Z.

Bezpieczny Bank

|

2000

|

nr 2-3 (9-10)

103-113

Artykuł poświęcono zagadnieniu przestępczości bankowej. Pod pojęciem tym rozumie się czyny, których dopuścili się klienci banków, powodujące naruszenie przepisów prawa karnego w związku z prowadzoną przez banki statutową działalnością, przy okazji świadczonych usług. Oparto się na wynikach badań akt spraw karnych w sądach byłego województwa bielskiego. Zakresem badań objęto przestępstwa bankowe dokonane w latach 1989-1996.

6

Historia Johna Rusnaka

84%

Kulik A.

Rynek Terminowy

|

2002

|

nr 2

58-61

Amerykański bank Allfirst poniósł stratę w wysokości 691,2 mln USD w wyniku defraudacji, których dokonał pracownik tego banku John Rusnak. Przybliżono okoliczności w jakich do tego doszło.

7

Zysk większy niż z narkotyków

84%

Piesik L.

Gazeta Bankowa

|

2007

|

nr 28

33-36

Oplatająca glob sieć internetowa niestety nie tylko ułatwia kontakty i przyspiesza transakcje, ale też naraża uzytkownika na niebezpieczeństwo. W ubiegłym roku na całym świecie prawie 10 milionów osób zostało w jakiś sposób oszukanych przy okazji zawierania transakcji online – takie dane przedstawił Gartner na konferencji RSA w San Francisco. Całkowita wartość tych oszustw szacowana jest na 1,2 mld dolarów, z czego znaczna część ofiar padła łupem gangsterów ze wschodniej Europy i krajów afrykańskich. Artykuł dotyczy przestępczości internetowej.

8

Znaczenie audytu w autoryzowaniu transakcji bankowych - studium przypadku

84%

Wiszniowski E.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2021

|

nr 4 (65)

144-157

Oszustwa wewnętrzne, w szczególności defraudacja środków pieniężnych dokonywana przez niektórych księgowych, stanowią jedno z najgroźniejszych przestępstw gospodarczych, ponieważ nie tylko są to działania wymierzone przeciwko mieniu przedsiębiorstw, ale stanowią nadużycie zaufania oraz skutkują nierzetelnym prowadzeniem ksiąg rachunkowych. Celem artykułu jest przedstawienie możliwości nawet długookresowego i niezauważalnego przywłaszczania środków pieniężnych przez osoby uprawnione do realizacji przelewów bankowych, zapobiegania tego rodzaju defraudacji oraz znaczenia audytu i kontroli wewnętrznej w tym zakresie. Cel ten zrealizowano m.in. poprzez pozytywną weryfikację tezy wskazującej, że w obecnych uwarunkowaniach prawnych rozdzielenie kompetencji przygotowania i zatwierdzania przelewów bankowych, a także sprawny audyt i kontrola wewnętrzna są w stanie ograniczyć sprzeniewierzenie środków pieniężnych przy realizacji przelewu bankowego.(abstrakt oryginalny)

9

Współczesne problemy rozumienia pojęcia "włamania" na gruncie przepisu art. 279 § 1 kk

84%

Wiśniewski M., Żukowska M.

Studia Prawnicze i Administracyjne

|

2017

|

nr 19 (1)

69-75

Artykuł porusza problematykę przestępstwa kradzieży z włamaniem, która została przedstawiona w nawiązaniu do nowych sposobów działania sprawców tego występku. Autorzy dokonali oceny prawnokarnej zachowania polegającego na użyciu karty płatniczej, która umożliwia dokonywanie płatności zbliżeniowych, co do tej pory pozostawało zagadnieniem spornym w orzecznictwie sądowym. W opracowaniu znajduje się również pogłębiona analiza czynu polegającego na włamaniu do pojazdu wyposażonego w zaawansowany systemem zabezpieczeń oraz przełamaniu zabezpieczeń automatu bankowego. Rozważania zawarte w artykule pozwoliły na udzielenie jednoznacznych odpowiedzi w zakresie właściwej kwalifikacji prawnej czynów popełnianych z użyciem nowych technologii. (abstrakt oryginalny)

10

Karciana rewolucja

84%

Szubański P.

Profit

|

2003

|

nr 10

76-78

Przybliżono obowiązujące od 12 października 2003 r. nowe przepisy wpowadzone ustawą o elektronicznych instrumentach płatniczych. Mają one chronić portfele klientów banków przed nieautoryzowanymi transakcjami, także z wykorzystaniem kodu PIN.

11

Geographical Risk of Money Laundering in the European Banking System

84%

Chodnicka P.

Oeconomia Copernicana

|

2012

|

3

|

nr 3

103-123

The issue of risk of money laundering in the European banking system was presented in the article. It describes two approaches used by regulators to prevent the mentioned phenomenon: the rule-based approach and the risk-based approach. The author also identified strategies which are used by banks as entities functioning to maximize profit in the conditions of having full and incomplete information by the FIU. Then, the European countries were analyzed with respect to participating reports on suspicious transactions in the total number of reports, which are sent by all the obligated entities to the national financial intelligence units. We also verified the value of two indicators: the value of above-threshold transactions and the value of financial penalties, which are imposed on banks for failure to comply with the rules on anti-money laundering. Some hypotheses were examined. With the increase in GDP per capita grows the maximum value of the mentioned financial penalties grows. There is a negative correlation between the share of banks in the total of reported suspicious transactions and GDP per capita, which is an effect of extending the list of the obligated entities and the lack of the differentiation of sanctions in the various categories of such entities. In connection with the applying of transitional period for implementing the directive by the banks, there is an inverse relationship between the amount of the penalty, and the number of suspicious transactions reports. (original abstract)

12

Pułapka reputacji

84%

Rudy J.

Gazeta Bankowa

|

2009

|

nr 36

36-40

Artykuł jest studium kariery Bernarda Madoffa - amerykańskiego finansisty skazanego na dożywocie za nadużycia finansowe. Autor przybliża początki kariery Madoffa w świecie amerykańskich finansitów, jego wzrost znaczenia jako gracza giełdowego i sposób w jaki dokonywał on malwersacji. Opisuje również niedopatrzenia organów nadzoru, które umożliwiły proceder Madoffa, kto padł ofiarą malwersacji, oraz jakie wnioski dla sektora finansowego niesie ze sobą ta kryminalna sprawa.

13

Pieniądz na wyciągnięcie ręki

84%

Sikorska J.

Gazeta Bankowa

|

2010

|

nr 5

105-108

Artykuł dotyczy przestępczości w polskim sektorze bankowym. Przeanalizowano przyczyny rosnącej ilości napadów na banki oraz przestępstw w obszarze działalności internetowej. Opisano rozwiązania umożliwiające zapobieganiu przestępstwom.

14

Przebiegłość e-złodzieja nie zna granic

84%

Żółw A.

Bank

|

2012

|

nr 12

50-51

Pomysłowość i przebiegłość przestępców nie zna granic, dlatego klienci korzystający z kont elektronicznych muszą być świadomi zagrożeń czyhających na nich w internecie. W artykule przedstawiono liczne przykłady działalności przestępczej w internecie.

15

Finanse na celowniku

84%

Piesik L.

Gazeta Bankowa

|

2007

|

nr 22

34-36

Coraz częściej Internet jest drogą, którą dokonuje się przestępstw, zwłaszcza tych finansowych. Sieć stała się medium pośredniczącym w załatwianiu różnych spraw. Transakcje finansowe są na pierwszej pozycji i prawdopodobnie również dlatego stały się celem przestępców. Statystyki ataków na zasoby indywidualnych użytkowników internetu przygotowywane przez różne firmy zasadniczo nie różnią się między sobą, zwłaszcza jeżeli dane pochodzą z globalnie kontrolowanych sieci. Dlatego też można uogólniać wnioski płynące z takich statystyk. Najnowszym raport firmy Symantec przygotowany na podstawie analizy informacji o atakach wykrytych przez globalną sieć wywiadowczą firmy Symantec™ od 1 lipca do 31 grudnia 2006 r. Oprócz gromadzenia danych o atakach w sieci Symantec analizował też informacje o atakach wykryte przez czujniki w poszczególnych branżach. W raporcie można znaleźć też nowe informacje na temat ataków typu „phishing” w całym internecie ze szczególnym uwzględnieniem firm świadczących usługi finansowe.

16

Internal Bank Fraud as a Category of Operational Risk

84%

Wiszniowski E.

Argumenta Oeconomica

|

2011

|

nr 2 (27)

137-171

Internal bank fraud is classified as one of the seven categories of operational risk. Even though the scale of these phenomena is marginal and their frequency incidental, internal frauds cannot be underestimated because if they emerge as an extreme event, they may cause an economic shock resulting in far-reaching financial consequences. Because of the short period of time since the implementation of the Capital Requirements Directive, Polish banks measure operational risk using simplified methods. This does not simplify or favour the disclosure of detailed information on operational risk incurred, including the disclosure of losses caused by internal fraud. The aim of this publication is to place the risk of internal fraud within the operational risk and to indicate the potential consequences of its threat. Accompanying illustrations based on examples explain mechanisms of the unlawful actions.(original abstract)

17

Przestępca się nie wzbogaci

84%

Tarasewicz H.

Bank

|

2014

|

nr 2

36

Precyzyjnie zaplanowane włamanie do dobrze strzeżonego skarbca dużego banku to raczej scenariusz sensacyjnego filmu niż polska rzeczywistość. Coraz liczniejsze, małe, słabo chronione placówki bankowe są łakomym kąskiem dla drobnych, często przypadkowych złodziei. Dlatego obiektem zainteresowań włamywaczy stały się głównie bankomaty. Jak wynika z danych KG Policji, w 2013 r. doszło do rekordowej liczby 42 prób obrabowania tych urządzeń, z których 11 się powiodło. Zarzuty udało się dowieść jedynie ośmiu sprawcom włamań. (fragment tekstu)

18

Postaw konsumentów wobec cyberprzestępczości bankowej

84%

Socha P.

Prace Naukowe Młodych Ekonomistów Wyższej Szkoły Bankowej w Gdańsku

|

2019

|

6 Rachunkowość i bankowość XXI wieku : zainteresowania młodego pokolenia

139-146

Usługi bankowe świadczone za pomocą urządzeń elektronicznych są coraz powszechniej stosowane. Znaczna większość klientów korzysta dziś z kart płatniczych i internetowego dostępu do konta. Razem z rozwojem elektronicznych usług bankowych pojawił się nowy obszar działań przestępczych. Klientom banków zagrażają dziś hakerzy oraz osoby chcące wyłudzić dane dostępowe do kont. Z badań prowadzonych przez państwowe instytucje bankowe wynika że Polacy nie obawiają się korzystania z nowoczesnych rozwiązań bankowości i mimo często występujących prób oszustw rzadko dochodzi do urzeczywistnienia się cyberprzestępstw bankowych. Wynika to głównie z zabezpieczeń stosowanych przez banki oraz ostrożności konsumentów.(abstrakt oryginalny)

19

Informatyzacja sektora bankowego w Polsce - nowe formy komunikacji z klientem : bezpieczeństwo i jakość obsługi klientów

84%

Koćwin J.

Gospodarka, Rynek, Edukacja

|

2016

|

17

|

nr 2

33-42

Internetowe przelewy bankowe, płatności mobilne, zbliżeniowe należą obecnie do najczęściej oferowanych usług konsumentom przez banki. Czy jednak są wystarczająco bezpieczne? Czy istnieje pewność, że nikt poza klientem nie będzie miał dostępu do jego prywatnych danych i pieniędzy? Czy banki są w stanie sprostać wyzwaniom związanym z cyber security? Rozwój bankowości elektronicznej, pociąga za sobą wzrost liczby różnorodnych form przestępczej aktywności. Rewolucja mobilna jest identyfikowana jako główne zagrożenie dla bezpieczeństwa danych. W związku z szybkim upowszechnieniem się dostępu do bankowości przy pomocy nowych kanałów, konieczna jest zmiana podejścia do kwestii związanych z bezpieczeństwem. Ale nawet znajomość podstawowych zasad bezpieczeństwa, regularne aktualizowanie programu antywirusowego, korzystanie z tokenów nie uchroni przed atakiem hakera. Cyfryzacja procesów bankowych to zarówno szansa, jak i wyzwanie dla sektora bankowego. Era cyfryzacji niesie za sobą dwa problemy: Pierwszy dotyczy odpowiedniego dostosowania usług mobilnych do potrzeb klientów banków, np. klawiatura w smartfonie jest mała i łatwo na niej popełnić błąd. Drugim problemem i barierą, która ogranicza rozwój bankowości cyfrowej są obawy klientów o bezpieczeństwo transakcji. Obawa klientów o bezpieczeństwo pieniędzy może okazać się jedną z głównych barier ograniczających dynamiczny rozwój cyberbankowości. (abstrakt oryginalny)

20

Skala i kierunki zmian wyłudzeń kredytów w Polsce

84%

Juszczyk S., Żak T.

Zarządzanie Finansami i Rachunkowość / Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie

|

1 (2013)

|

nr 2

83-94

W bankowości przestępczość rozumiana ogólnie jest jako czyny, których dopuścili się klienci banków, powodując naruszenie przepisów prawa karnego w związku z prowadzoną przez banki działalnością. Głównym rodzajem przestępstw bankowych są wyłudzenia kredytów. Zagrożenia oszustwami wynikają zarówno ze strony osób z zewnątrz, jak i nieuczciwych pracowników banków. Celem badań było przybliżenie zjawiska wyłudzeń kredytów oraz reakcji banków na tego rodzaju przestępstwa. Przedmiotem analizy były oszustwa kredytowe wymierzone w sektor bankowy w latach 1999-2013. W opracowaniu wykorzystano dane Związku Banków Polskich, Biura Informacji Kredytowej S.A. oraz Komendy Głównej Policji. Z przeprowadzonych badań wynika, iż poziom bezpieczeństwa działalności sektora bankowego pozostaje na wysokim poziomie, na skutek coraz nowszych metod popełniania przestępstw bankowych. (abstrakt oryginalny)