Wyniki wyszukiwania - BazEkon

1

Zarządzanie kredytem kupieckim na przykładzie wybranych spółek akcyjnych notowanych na GPW

100%

Mulawa M.

Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów / Szkoła Główna Handlowa

|

2017

|

z. 156

151-168

Celem artykułu jest dokładne przedstawienie i charakteryzowanie poszczególnych etapów procesu zarządzania kredytem kupieckim oraz analiza rozwiązań stosowanych w ramach tego procesu przez wybrane przedsiębiorstwa. Autorka podejmuje próbę wskazania niewykorzystywanych w praktyce, dostępnych możliwości, które mogłyby wpłynąć na poprawę efektywności tego procesu. Próbę badawczą stanowią wybrane losowo spółki notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Pierwsza część artykułu dotyczy elementów i klasyfikacji polityki kredytowej. W kolejnej części scharakteryzowano poszczególne etapy procesu zarządzania kredytem kupieckim. Dalszy fragment niniejszego opracowania zawiera analizę ankiety przeprowadzonej wśród wybranych spółek akcyjnych. Autorka poddaje refleksji i wskazuje praktyki spółek w procesie zarządzania kredytem kupieckim. W zakończeniu zawarte są wnioski wynikające z przeprowadzonej ankiety. W artykule formułowano hipotezę badawczą o niskim stopniu wykorzystania dostępnych narzędzi i rozwiązań w procesie zarządzania kredytem kupieckim przez wybrane spółki akcyjne. Weryfikację hipotezy przeprowadzono za pomocą metody ilościowej - CASI. (abstrakt oryginalny)

2

Тhe Role of Internal Audit in the Bank for Timely Identification and Inconveniencies Improvement in the System of Credit Management

100%

Sarakhman O., Shurpenkova R.

Zeszyty Naukowe Państwowej Wyższej Szkoły Techniczno-Ekonomicznej w Jarosławiu. Współczesne problemy zarządzania

|

2017

|

nr 11 Zarządzanie rozwojem organizacji

121-128

W artykule skoncentrowano się nad ogólną oceną i analizą organizacji i przeprowadzania wewnętrznego audytu operacji kredytowych oraz systemu stopniowego audytu operacji kredytowych dla banków. Podano szereg zaleceń mających na celu usprawnienie procesu śledzenia wyników audytów mających na celu poprawę doradztwa dla kierownictwa wyższego szczebla w zakresie wdrażania środków naprawczych w odniesieniu do operacji kredytowych, zapewnienie właściwej dyscypliny w zakresie wyników, zwiększenie udziału zaleceń audytu wewnętrznego wdrożonych później niż pierwotnie określona data korekty. (abstrakt oryginalny)

3

Możliwości zastosowania outsourcing-u w zarządzaniu kredytem handlowym i należnościami od odbiorców

84%

Papiernik-Wojdera M.

Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica

|

2010

|

236 Prace z zakresu ekonomiki i zarządzania przedsiębiorstwem

139-157

Zasadniczym celem artykułu jest przedstawienie koncepcji outsourcing-u zarządzania kredytem handlowym i należnościami od odbiorców, ze wskazaniem jego zakresu, obszarów oraz wad i zalet. Artykuł zawiera także przegląd oferty usług outsourcing-owych w powyższym zakresie, dostępnych dla polskich przedsiębiorstw. (fragment tekstu)

4

Bank Credit Accessibility and Performance of SMEs in Kwara State, Nigeria: a PLS-SEM Analysis

84%

Sanni M., Oke L. A., Alayande I. T.

Copernican Journal of Finance & Accounting

|

2020

|

9

|

nr 2

45-64

This study examines the effect deposit money banks credit accessibility on SMEs performance in Kwara State, Nigeria. The population of the study consists of three hundred and eighty-two (382) respondents and one hundred and ninetyeight (198) were randomly selected as the sample size of the study. Data were drawn from the primary source to elicit responses from SME owners/managers. Descriptive statistics and Partial least square - Structural Equation Model (PLS-SEM) estimation techniques were employed to analyse the data collected. The study revealed that deposit money banks credit accessibility has a positive significant effect on SME performance (T=10.795, β=0.043) at 5% significance level and credit related charges (interest) also has a positive significant effect on SME performance (T=10.690, β =0.458). This implies that provision of finance by deposit money banks at relatively low cost play an important role in boosting the performance of SMEs. The study therefore concluded that SMEs in Kwara State are faced with the problem of access to finance as they are not fully benefiting from the credit facilities of the deposit money banks. The study therefore recommended that deposit money banks should put in place a more SME friendly credit administration system for SMEs to enable them access fund easily and affordably. (original abstract)

5

Redukcja kosztów kredytu konsumenckiego a przedterminowa jego spłata w świetle art. 49 ustawy o kredycie konsumenckim

84%

Rutkowska-Tomaszewska E.

Studia Prawno-Ekonomiczne

|

2016

|

100

163-177

Celem niniejszego opracowania było zbadanie skutków przedterminowej spłaty kredytu konsumenckiego w postaci proporcjonalnego obniżenia (redukcji) całkowitego kosztu kredytu stosownie do okresu, o który został skrócony czas trwania umowy (okres kredytowania), w związku ze skorzystaniem przez konsumenta z przysługującego mu szczególnego uprawnienia do przedterminowej spłaty kredytu konsumenckiego (art. 48 u.k.k.). Stało się to szczególnie istotne w kontekście pojawiających się wątpliwości dotyczących wykładni art. 49 ustawy o kredycie konsumenckim, w związku niedawnym stanowiskiem Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów i Rzecznika Finansowego w tej sprawie. Autorka, opierając się na strukturze ustawy o kredycie konsumenckim i innych instytucjach prawnych w niej przewidzianych, uwzględniając wykładnię celowościową, charakter prawa konsumenckiego i jego miejsce w systemie prawa, prezentuje i uzasadnia prokonsumencką wykładnię art. 49 ustawy o kredycie konsumenckim. Polega ona na tym, że w przypadku wcześniejszej spłaty kredytu konsumenckiego przez kredytobiorcę przysługuje mu roszczenie o obniżenie wszystkich możliwych kosztów takiego kredytu, składających się na całkowity koszt kredytu, niezależnie od ich charakteru i niezależnie od tego, kiedy koszty te zostały faktycznie poniesione przez konsumenta-kredytobiorcę, proporcjonalnie do skrócenia okresu kredytowania. W zaprezentowanym sposobie interpretacji tego przepisu wyraża się dbałość o zapewnienie efektywnej i rzeczywistej ochrony konsumenta-kredytobiorcy.(abstrakt oryginalny)

6

Procedura oceny wiarygodności kontrahenta jako sposób na poprawę płynności finansowej przedsiębiorstw

84%

Gorczyńska M., Szustak G.

Zeszyty Naukowe / Uniwersytet Ekonomiczny w Poznaniu

|

2010

|

nr 142

203-211

Płynność finansowa jest podstawą sprawnego funkcjonowania podmiotów gospodarczych i samego rynku, na którym one działają. Czynnikiem mającym wpływ na płynność finansową przedsiębiorstw jest z kolei polityka odroczonych płatności. Można stworzyć na potrzeby przedsiębiorstwa uniwersalną procedurę kredytową w celu oceny rynku kredytowego jego kontrahentów, powszechnie stosowaną przez banki. Artykuł stara się odpowiedzieć na pytanie, czy taka procedura jest w stanie poprawić jakość zarządzania płynnością finansową podmiotu gospodarczego. (fragment tekstu)

7

Rynek kredytów hipotecznych a sekurytyzacja

84%

Kalasińska M.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2009

|

nr 48 Zarządzanie finansami firm : teoria i praktyka

409-414

Sekurytyzacja jest procesem, o którym mówi się dużo w ostatnich latach, szczególnie w odniesieniu do aktywów banku. Banki dostrzegły walory sekurytyzacji, dzięki temu prace nad implementacją sekurytyzacji w polskim systemie bankowym są coraz bardziej zaawansowane. Wiele polskich banków już miało okazję do korzystania z sekurytyzacji w zarządzaniu ryzykiem bankowym. Ze względu na dynamiczny wzrost ilości i wartości hipotek, polskie banki myślą o realizacji sekurytyzacyji w odniesieniu do tego rodzaju aktywów banku. Mogą już tworzyć odpowiednio duże i jednolite portfele kredytów hipotecznych dla sekurytyzacji. Polski rynek kredytów hipotecznych rozszerzył się w ostatnich latach tak dalece, że realizacja sekurytyzacji na tym rynku stała się nie tylko możliwa, ale również niezbędna.

8

Accounts Receivable Overdue and Market Dynamics: A Case Study

84%

Stam N., Westerman W.

Central European Review of Economics and Management

|

2018

|

2

|

nr 3

5-39

Aim: This study aims to find out which market dynamics are currently relevant for accounts receivable levels (specifically overdues), and how lessons learned can be used by credit management. Design / Research methods: The unique research strategy is characterised as a single case study with design elements at two country units of a company to be named FEED. The classification and overview of relevant market dynamics provide valuable insights for determinants and intercompany differences in receivables, and whether these arise at the country or market level. Conclusions / findings: The classification and overview of relevant market dynamics provide valuable insights for determinants and intercompany differences in receivables, and whether these arise at the country or market level. Originality / value of the article: The findings suggest adjustments of the literature in that the interest rate is currently not a relevant factor. Moreover, instead of focussing on costs of capital, an emphasis on default risk is more applicable nowadays, and hence researchers should focus on overdue instead of on receivables in general.(original abstract)

9

Archimedesowe funkcje łączące - zastosowanie w ubezpieczeniach i zarządzaniu kredytami

84%

Heilpern S.

Prace Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Katowicach

|

2009

|

Metody matematyczne, ekonometryczne i komputerowe w finansach i ubezpieczeniach 2008

473-474

Praca dotyczy zastosowań archimedesowych funkcji łączących. Omawiane są wybrane zastosowania związane z ubezpieczeniami i z zarządzaniem kredytami. Są to modele, w których osłabione zostały klasyczne założenia dotyczące niezależności występujących zmiennych losowych. Założenie niezależności jest bardzo wygodne z teoretycznego punktu widzenia, ale zwykle mało realistyczne. Do modelowania zależności wykorzystane zostały w pracy archimedesowe funkcje łączące. Na początku przedstawiono podstawowe pojęcia i własności tych funkcji. Następnie omówiono dwa modele ryzyka będące uogólnieniem klasycznych modeli. W pierwszym modelu dopuszcza się zależność odszkodowań, a drugi dotyczy wielowymiarowego procesu ryzyka ze wspólnym procesem liczącym odszkodowania. W obydwu przypadkach badany jest wpływ stopnia zależności na wielkość prawdopodobieństwa ruiny. Końcowa część pracy jest poświęcona analizie ryzyka kredytowego. W przedstawionym prostym modelu kredytowym archimedesowe funkcje łączące opisują strukturę zależności zmiennych losowych charakteryzujących niewypłacalność dłużników. Indukowana przez funkcję łączącą zmienna losowa 0 jest interpretowana jako wspólny czynnik zewnętrzny wpływający na dłużników. (fragment tekstu)

10

Credit Risk Analysis Using Failure Time Models

84%

Popławska M.

Roczniki Kolegium Analiz Ekonomicznych / Szkoła Główna Handlowa

|

2007

|

nr 17 Discovering patterns in economic data

203-224

Credit granting institutions have to face the risk that some amount of money that has been lent will not be repaid. Therefore banks and other lending institutions are concerned with the issue of measuring the risk of each credit default, which is needed to accept or reject credit applications. The aim of this paper is to present an approach for classifying applicants, based on duration data - survival analysis. Including an extra dimension - time - in the analysis allows the lending institution to take into account the profitability of a loan. Moreover, failure models give an opportunity to include in the model time-varying covariates - regressors that change in time of the repayment. They make it possible to use in the estimation data about the credits that are still being repayed - censored durations. This method is also a useful tool to predict the influence of the particular characteristics on the probability and the expected time of exit to different kinds of states - complete repayment on time, default but also e.g. an early repayment. (original abstract)

11

The Application of DEA Method in Evaluating Credit Risk of Companies

84%

Feruś A.

Współczesna Ekonomia

|

2010

|

4

|

nr 4

107-114

Przedmiotem niniejszego artykułu jest zaproponowanie nowego postępowania prognozującego ryzyko kredytowe przedsiębiorstw w polskich warunkach gospodarczych. Za podjęciem proponowanych badań przemawia fakt, iż w Polsce w przeciwieństwie do krajów zachodnich nie podejmowano prób zastosowania metody DEA do szacowania ryzyka kredytowego przedsiębiorstw. Badania były prowadzone na zasadzie porównania proponowanej metody DEA z metodami obecnie stosowanymi (tj. metoda punktowa, analiza dyskryminacyjna, regresja liniowa). Na podstawie przeprowadzonych badań można wnioskować, że metoda DEA umożliwia przewidywanie trudności finansowych, łącznie z zagrożeniem bankructwem przedsiębiorstw w polskich warunkach gospodarczych na poziomie porównywalnym lub nawet przewyższającym dotychczas stosowane metody. (abstrakt oryginalny)

12

Ryzyko i modele

84%

Szcześniak M.

Gazeta Bankowa

|

2005

|

nr 41

34-37

Autor przedstawia System Zarządzania Globalnym Limitem Kredytowym Klienta jako element zintegrowanej koncepcji wykorzystania wewnętrznych modeli ryzyka.

13

Wypowiedzenie umowy kredytu pod warunkiem

84%

Zbrojewski A.

Przegląd Prawa Handlowego

|

2020

|

nr 11

32-40

W ostatnich latach doszło do wykształcenia się praktyki wypowiadania przez banki umów kredytu z zastrzeżeniem warunku odnoszącego się do spłaty wymagalnego zadłużenia przez kredytobiorcę. Dopuszczalność tego rodzaju wypowiedzeń była przedmiotem przeciwstawnych rozstrzygnięć orzecznictwa. Celem niniejszego artykułu jest uporządkowanie poglądów orzeczniczych i doktrynalnych dotyczących warunkowego wypowiedzenia umowy kredytu oraz przedstawienie oceny jego dopuszczalności.(abstrakt oryginalny)

14

Zarządzanie ryzykiem kredytowym (cz. I)

84%

Demkowicz-Dobrzańska J.

Gazeta Bankowa

|

2006

|

nr 47

10-20

Większość banków funkcjonujących na polskim rynku swoją działalność opiera na przyjmowaniu depozytów i udzielaniu kredytów. Są to typowe instytucje kredytowe, których profil ryzyka jest kształtowany przede wszystkim przez ekspozycję na ryzyko kredytowe. Z punktu widzenia banków, najważniejsze są aspekty związane z wyborem i wdrożeniem konkretnego modelu ilościowego oraz koniecznymi modyfikacjami procesu kredytowego, które składają się na proces zarządzania ryzykiem kredytowym. Autorka omawia tendencje rozwoju tej dziedziny zarządzania, oraz rodzaje ryzyka i progi tolerancji.

15

Reengineering kredytów detalicznych w polskiej praktyce bankowej

84%

Capiga M.

Bank i Kredyt

|

2001

|

nr 8

61-71

Złożoność i zmienność otoczenia, w którym działają banki, zmusza do doskonalenia organizacji wewnętrznej. W artykule przedstawiono doświadczenia jednego z banków w Polsce, który podjął działania usprawniające zarządzanie kredytami detalicznymi. Kredyty detaliczne potraktowano jako proces wymagający gruntownego przekształcenia w celu lepszego zaspokojenia potrzeb klienta pod względem jakości świadczonej usługi, zmniejszenia kosztów i skrócenia czasu obsługi. W tym celu wykorzystano technikę reengineeringu. Jej punktem wyjścia są wymagania i potrzeby klienta, a założeniem jest wprowadzenie kompleksowych zmian w procesach funkcjonowania banku. Reengineering kredytów detalicznych w badanym banku opiera się na nowym podziale czynności związanych z udzielaniem i realizacją kredytów detalicznych, na scentralizowaniu czynności zaplecza obsługi, powołaniu centrum kredytów detalicznych, usprawnieniu zarządzania ryzykiem kredytowym, wprowadzeniu metody scoringowej w badaniu zdolności kredytowej.

16

Działalność kredytowa banku

84%

Kubis K.

Zeszyt Naukowy / Wyższa Szkoła Zarządzania i Bankowości w Krakowie

|

2005

|

nr 3

213-229

Celem niniejszego opracowania jest przedstawienie procedury i uwarunkowań, jakie są konieczne do tego, aby między bankiem a kredytobiorcą nastąpił stosunek kredytowy. W artykule przedstawiono ogólną charakterystykę kredytu oraz jego definicję. Podkreślono różnice między pożyczką a kredytem bankowym i dokonano klasyfikacji kredytu pod względem wielu czynników; zawarto również zagadnienia nierozerwalnie związane z działalnością kredytową, mianowicie ryzykiem kredytowym. Przedstawiono procedurę przyznawania kredytu oraz niezbędną dokumentację, którą kredytobiorca powinien przedłożyć baniom, metody oceny zdolności kredytowej, zabezpieczenia prawne kredytu oraz czynności wykonywane przez bank w trakcie realizacji umowy kredytowej. (abstrakt oryginalny)

17

Zarządzanie zobowiązaniami krótkoterminowymi w gospodarstwach rolniczych z województwa lubelskiego

67%

Gałecka A.

Czasopismo "Ekonomia i Zarządzanie"

|

2013

|

styczeń

26-27

Zobowiązania przedsiębiorstwa, których termin płatności jest krótszy niż jeden rok są krótkoterminowymi źródłami finansowania. Krótkoterminowe źródła finansowania można podzielić na zobowiązania oraz krótkoterminowe kredyty bankowe. (fragment tekstu)

18

Kredyt bez informacji

67%

Lach A.

Gazeta Bankowa

|

2002

|

nr 25

22-23

Autorka przedstawia dane dotyczące udzielanych przez banki tzw. "złych kredytów", również ukazuje dysproporcję pomiędzy trudnościami w uzyskaniu kredytu przez osoby posiadające zdolność kredytową a łatwością dostępu do kredytu dla rozmaitych naciągaczy. Autorka uzasadnia tezę (na przykładzie SKOK, Provident Polska), że instytucje niebankowe lepiej niż banki radzą sobie z weryfikacją ryzyka.

19

Koncepcja zastosowania sieci neuronowych w procesie zarządzania ryzykiem portfela kredytów banku

67%

Kokorniak M.

Zeszyty Studiów Doktoranckich / Akademia Ekonomiczna w Poznaniu. Wydział Ekonomii

|

2003

|

nr 12

17-46

Efektywny proces zarządzania ryzykiem portfela kredytów banku wymaga zindywidualizowanego podejścia do każdej należności oraz umiejętności połączenia wiedzy o poszczególnych należnościach w wiedzę na temat całego ich portfela. W przypadku kredytów gospodarczych banki stosują indywidualną ocenę sytuacji klienta zarówno w momencie podejmowania decyzji o udzieleniu kredytu, jak i w okresie jego spłaty. W przypadku kredytów konsumpcyjnych indywidualną ocenę sytuacji klienta stosuje się najczęściej tylko w momencie podejmowania decyzji kredytowej. Dalszy indywidualny monitoring sytuacji finansowej klienta jest po prostu nieopłacalny. Klient z indywidualnym traktowaniem może spotkać się ponownie dopiero wtedy, gdy dopuści opóźnienia w spłacie kredytu. Koncepcja przedstawiona w artykule zakłada, że dzięki użyciu algorytmów sztucznych sieci neuronowych do analizy historii rachunków kredytowych, możliwe jest efektywne dzielenie kredytów konsumpcyjnych na grupy ryzyka. Taki podział może pozwolić na ukierunkowanie działania pracowników banku i tym samym przyczynić się do zmniejszenia ryzyka kredytowego. (fragment tekstu)

20

The Effect of Board of Directors Characteristics on Risk and Bank Performance: Evidence from Turkey

67%

Doğan B., Ekşi İ. H.

Economics and Business Review

|

2020

|

6 (20)

|

nr 3

88-104

A bank, particularly in developing countries like Turkey, is one of the most important institutions in the financial sector. Therefore knowing the factors affecting the performance of banks is important for the development of the sector. One of the factors affecting the risk and profitability of banking sector is the internal factors of the banks. The aim of this paper is to investigate the board of directors' characteristics and its effect on risk level measured by non-performing loans and on bank performance measured by asset profitability using the Generalized Method of Moments (GMM) estimator. Data from nineteen deposit banks for the period 2012-2018 were used. The result of the study determined that the board size, foreign board members and the independent board members have an effect on both non-performing loans and the return on assets. (original abstract)